我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的方法

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1、我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑15我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑15我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑15我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑15我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑15我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑15我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑15我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑15我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑15我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑15我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑15我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑15我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑15摘要我國(guó)銀行業(yè)改革和發(fā)展過(guò)程中面臨的重大難題使不良貸款比率居高不下我國(guó)已經(jīng)成立金融資產(chǎn)管理公司（A

2、MC）集中處置不良資產(chǎn)和商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)保全等但是不良貸款比率仍然偏高今后可以采取多元化方式處置不良資產(chǎn)即再剝離一部分不良貸款由AMC按市場(chǎng)化方式處置其余不良貸款由商業(yè)銀行自主性處置國(guó)家制定相關(guān)政策完善AMC運(yùn)行機(jī)制和擴(kuò)大商業(yè)銀行處置不良貸款自主權(quán)加快不良資產(chǎn)處置進(jìn)程　　我國(guó)入世后面臨新的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和挑戰(zhàn)銀行業(yè)也面臨著新的一輪改革與發(fā)展需要加快處置不良資產(chǎn)促進(jìn)金融穩(wěn)定和國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展一、我國(guó)銀行業(yè)不良資產(chǎn)狀況我國(guó)自1995年銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作會(huì)議首次提出降低四家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行不良貸款以來(lái)金融管理部門(mén)及各商業(yè)銀行等有關(guān)方面經(jīng)過(guò)許多年的努力取得明顯的成效2001年末四家國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行不

3、良貸款余額和比例均首次出現(xiàn)下降余額比年初下降907億元不良貸款比率為25.36%比年初下降3.81個(gè)百分點(diǎn)2002年末四家國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款比率為21.41%比年初下降3.95個(gè)百分點(diǎn)2003年9月末國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行五級(jí)分類(lèi)不良貸款余額比年初下降888.76億元不良貸款比率為21.38%不良貸款率比年初下降4.83個(gè)百分點(diǎn)我國(guó)銀行業(yè)初步實(shí)現(xiàn)了降低不良貸款比例的階段性目標(biāo)但是其不良貸款率與國(guó)際上公認(rèn)的不良貸款率警戒線(xiàn)為10%的標(biāo)準(zhǔn)相比仍然偏高目前四大國(guó)有商業(yè)銀行占全國(guó)信貸市場(chǎng)的60%左右股份制商業(yè)銀行占12%城鄉(xiāng)信用社為11%左右城市商業(yè)銀行為5%左右（參見(jiàn)表1）此外一些其他存款類(lèi)機(jī)構(gòu)

4、也經(jīng)營(yíng)一些信貸業(yè)務(wù)占5%左右因此我國(guó)不良貸款主要集中在銀行業(yè)而銀行業(yè)的不良貸款主要集中在四大國(guó)有銀行一是不良貸款比例高數(shù)額大、而且具有普遍性各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)中都有較大部分的不良資產(chǎn)我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行歷史包袱重不良貸款比率和余額一直處于高位政策性銀行的貸款期限較長(zhǎng)相當(dāng)一部分投向經(jīng)濟(jì)效益較低的項(xiàng)目因此潛在風(fēng)險(xiǎn)大城市商業(yè)銀行和城鄉(xiāng)信用社資產(chǎn)質(zhì)量下降貸款損失較大一些非銀行金融機(jī)構(gòu)為擴(kuò)大市場(chǎng)份額而違規(guī)從事銀行信貸些愈期貸款由于借款企業(yè)已經(jīng)停產(chǎn)或基建項(xiàng)目已經(jīng)停建實(shí)際已是難以收回的貸款四是近些年來(lái)國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)出集中化的趨勢(shì)信貸投放開(kāi)始向幾個(gè)領(lǐng)域集中主要表現(xiàn)為三個(gè)方面第一貸“大”即貸款

5、向大企業(yè)、大城市、大項(xiàng)目集中；第二貸“上”即貸給上市公司或準(zhǔn)上市公司；第三貸“壟斷”即貸給壟斷行業(yè)主要包括“兩路”（公路和鐵路）、“兩電”（電力和電信）以及煙草等此外近幾年企業(yè)轉(zhuǎn)制過(guò)程中一些地方政府部門(mén)和企業(yè)從本地區(qū)、本部門(mén)和單位的利益出發(fā)利用種種方法逃廢債務(wù)給銀行貸款造成重大損失二、我國(guó)不良資產(chǎn)處置情況1.金融資產(chǎn)管理公司集中處置不良資產(chǎn)1999年我國(guó)成立四家金融資產(chǎn)管理公司（AMC）集中處置不良資產(chǎn)一次性剝離和收購(gòu)國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款1.4萬(wàn)億元四家AMC成立后國(guó)家給予其一些優(yōu)惠政策（1）AMC的資產(chǎn)處置損失要由財(cái)政兜底并由國(guó)家承擔(dān)（2）AMC可以通過(guò)幾種渠道籌措資金資本金由財(cái)政部

6、核撥；劃轉(zhuǎn)中國(guó)人民銀行發(fā)放給國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的部分再貸款；發(fā)行金融債券（3）AMC運(yùn)營(yíng)中可以減免稅費(fèi)主要包括AMC免交在收購(gòu)國(guó)有銀行不良貸款些資產(chǎn)處置手段按照有關(guān)規(guī)定AMC可以從事下列業(yè)務(wù)活動(dòng)（1）追償債務(wù)；（2）對(duì)所收購(gòu)的不良貸款形成的資產(chǎn)進(jìn)行租賃或者以其他形式轉(zhuǎn)讓、重組；（3）債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)并對(duì)企業(yè)階段性持股；（4）資產(chǎn)管理范圍內(nèi)公司的上市推薦及債券、股票承銷(xiāo)；（5）發(fā)行金融債券向金融機(jī)構(gòu)借款；（6）財(cái)務(wù)及法律咨詢(xún)資產(chǎn)及項(xiàng)目評(píng)估；（7）可以向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)?jiān)儋J款；（8）中國(guó)人民銀行及其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)活動(dòng)此外AMC可以通過(guò)吸收外資對(duì)其所擁有的資產(chǎn)進(jìn)行重組與處置財(cái)政部已于200

7、1年同意以回收現(xiàn)金的1—1.2%作為AMC的獎(jiǎng)勵(lì)基金最高人民法院對(duì)AMC運(yùn)營(yíng)中涉及的訴訟主體、訴訟的時(shí)效、訴訟案件的管轄法院、銀行債權(quán)的轉(zhuǎn)移、受讓債權(quán)的抵押權(quán)、資產(chǎn)保全等法律問(wèn)題做出比較明確的規(guī)定2003年四家AMC與中關(guān)村技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易所合作使“金融資產(chǎn)超市”中的項(xiàng)目向全國(guó)幅射吸引國(guó)內(nèi)外資本的廣泛參與使投資主體多元化四家AMC成立以來(lái)積極運(yùn)用多種手段處置不良資產(chǎn)取得一定成效（參見(jiàn)表2）截至2003年3月末全部債轉(zhuǎn)股企業(yè)共587戶(hù)債轉(zhuǎn)股金額近40