《風(fēng)險管理識別》ppt課件

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1、風(fēng)險管理講義經(jīng)濟(jì)管理系于汐2021/7/231第五章風(fēng)險識別引言第一節(jié)風(fēng)險源第二節(jié)風(fēng)險識別的基本方法：風(fēng)險清單第三節(jié)風(fēng)險識別的輔助方法2021/7/232引言911恐怖事件911獨立調(diào)查報告：美國政府五大失誤2008年一月我國南方雪災(zāi)暴露出來的軟肋因此，政府、組織和個人風(fēng)險識別在風(fēng)險管理中有舉足輕重地位。2021/7/233第一節(jié)風(fēng)險源風(fēng)險源：是指可能導(dǎo)致風(fēng)險后果的因素或條件的來源風(fēng)險最終來源：1、自然環(huán)境和人為環(huán)境；2、來自客觀規(guī)律和主觀認(rèn)知2021/7/234第一節(jié)風(fēng)險源一、客觀風(fēng)險源1、自然環(huán)境2、人為環(huán)境（1）社會環(huán)境：人們的道德信仰、價

2、值觀、行為方式、社會結(jié)構(gòu)和制度（2）政治環(huán)境：政府政策，如貨幣、財政政策等（3）經(jīng)濟(jì)環(huán)境：價格風(fēng)險以及經(jīng)濟(jì)全球化、一體化的新變化（4）法律環(huán)境：法律的調(diào)整和各種不同法律體系（5）操作環(huán)境：企業(yè)運(yùn)作和程序2021/7/235第一節(jié)風(fēng)險源二、主觀風(fēng)險源這種不確定不是由它本來面臨的客觀風(fēng)險造成的，而是由進(jìn)行風(fēng)險管理的人員造成的，也稱認(rèn)知環(huán)境（cognitiveenvironment）2021/7/236第一節(jié)風(fēng)險源二、主觀風(fēng)險源（1）隨機(jī)不確定：自然界本身具有的、一種統(tǒng)計意義上的不確定，是由大量的經(jīng)歷或試驗所揭示出的一種性質(zhì)；（2）模糊不確定：廣義的結(jié)

3、構(gòu)不唯一，即不能確定結(jié)果概率分布函數(shù)中參數(shù)或函數(shù)形式本身2021/7/237第二節(jié)風(fēng)險識別的基本方法：風(fēng)險清單風(fēng)險清單：由專業(yè)人員設(shè)計好的標(biāo)準(zhǔn)的表格和問卷，上面非常全面地列出了一個企業(yè)可能面臨的風(fēng)險。優(yōu)點：（1）經(jīng)濟(jì)方便，適合新公司、初建風(fēng)險管理制度或缺乏專業(yè)風(fēng)險管理人員公司（2）識別基本風(fēng)險，降低忽略風(fēng)險源的可能性2021/7/238第二節(jié)風(fēng)險識別的基本方法：風(fēng)險清單局限：（1）由于標(biāo)準(zhǔn)化清單，針對性較差（2）傳統(tǒng)風(fēng)險管理階段設(shè)計的，只有純粹風(fēng)險，而沒有投機(jī)風(fēng)險2021/7/239第二節(jié)風(fēng)險識別的基本方法：風(fēng)險清單常見風(fēng)險清單：一、風(fēng)險分析調(diào)查

4、表（riskanalysisquestionnaire）二、保單檢視表（insurancechecklist）三、資產(chǎn)-暴露分析表（asset-exposureanalysis）2021/7/2310第二節(jié)風(fēng)險識別的基本方法：風(fēng)險清單一、風(fēng)險分析調(diào)查表風(fēng)險分析調(diào)查表是由保險公司的專業(yè)人員及有關(guān)學(xué)會就企業(yè)可能遭受的風(fēng)險進(jìn)行詳盡調(diào)查與分析后做成的報告書，包含所有純粹風(fēng)險。見表5.1和5.22021/7/2311第二節(jié)風(fēng)險識別的基本方法：風(fēng)險清單二、保單檢視表保單檢視表是將保險公司現(xiàn)行出售的保險單所列出的風(fēng)險與風(fēng)險分析調(diào)查表的項目綜合而成的問卷式表格。

5、優(yōu)點：突出對公司所面臨的可保風(fēng)險的調(diào)查缺陷：在不可保風(fēng)險識別方面見表5.32021/7/2312第二節(jié)風(fēng)險識別的基本方法：風(fēng)險清單三、資產(chǎn)---暴露分析表美國管理協(xié)會風(fēng)險分析調(diào)查表之后，又編制了資產(chǎn)-暴露分析表。分類：1、資產(chǎn)，包括實物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)2、損失暴露：直接損失暴露、間接損失暴露和第三者損失暴露優(yōu)點：列舉企業(yè)所有資產(chǎn)可能勉勵的風(fēng)險損失，不僅局限于可保風(fēng)險，也包含不可保的純粹風(fēng)險，與風(fēng)險調(diào)查表配合使用取得更好效果。見表5.42021/7/2313第三節(jié)風(fēng)險識別的輔助方法1、運(yùn)用風(fēng)險清單還要配合其他輔助方法作為補(bǔ)充，才能識別風(fēng)險清單中沒有包

6、括的特殊風(fēng)險。2、輔助方法：財務(wù)報表法；流程圖法；事故樹法；現(xiàn)場檢查法；風(fēng)險形勢估計法2021/7/2314第三節(jié)風(fēng)險識別的輔助方法一、財務(wù)報表分析法（克里德爾提出）優(yōu)點：可靠和客觀；容易得到；容易接受；還可以識別金融風(fēng)險財產(chǎn)風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和人力風(fēng)險2021/7/2315第三節(jié)風(fēng)險識別的輔助方法二、流程圖法flow-chartmethod：根據(jù)生產(chǎn)過程或管理流程來識別風(fēng)險的方法。分類：1、內(nèi)部流程圖和外部流程圖內(nèi)部流程：只包含生產(chǎn)制造過程的流程圖外部流程：包含供貨與銷售環(huán)節(jié)的流程圖2、實物流程圖和價值流程圖實物流程圖：某種產(chǎn)品從原材料供應(yīng)到成品完

7、成的生產(chǎn)全過程價值流程圖：與實物流程非常相似，只是各個環(huán)節(jié)標(biāo)出物品名稱和數(shù)量2021/7/2316第三節(jié)風(fēng)險識別的輔助方法二、流程圖法flow-chartmethod：優(yōu)點：清晰、形象，基本能夠揭示出所有生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的風(fēng)險缺點：只強(qiáng)調(diào)事故結(jié)果，并不關(guān)注損失原因思路：依據(jù)經(jīng)營程序，將公司分成一個個環(huán)節(jié)，分析環(huán)節(jié)及環(huán)節(jié)之間關(guān)系，找出關(guān)鍵環(huán)節(jié)并進(jìn)行初步風(fēng)險評估。2021/7/2317第三節(jié)風(fēng)險識別的輔助方法二、流程圖法flow-chartmethod：3、流程圖的分析靜態(tài)分析：對圖中每一個環(huán)節(jié)逐一調(diào)查，找出潛在風(fēng)險，并分析風(fēng)險可能造成的損失后果。動態(tài)分析

8、：著眼于各個環(huán)節(jié)之間的關(guān)系，以找出那些關(guān)鍵環(huán)節(jié)。2021/7/2318第三節(jié)風(fēng)險識別的輔助方法三、事故樹分析法faulttreeanal