公司信貸貸款審批.ppt

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1、第九章貸款審批第九章貸款審批前言：本章的內(nèi)容結(jié)構(gòu)及考點(diǎn)分布一、本章的內(nèi)容結(jié)構(gòu)本章包括三節(jié)內(nèi)容，第一節(jié)是貸款審批原則，主要從信貸授權(quán)和審貸分離兩個方面進(jìn)行分析。第二節(jié)是貸款審查事項(xiàng)及審批要素，重點(diǎn)介紹貸款審查的基本內(nèi)容和要求以及貸款審批要素的審定要點(diǎn)及管理過程中需要注意的問題。第三節(jié)是授信額度，重點(diǎn)介紹授信額度的含義、主要決定因素以及確定授信額度的具體操作流程。二、本章的考點(diǎn)分布從新舊教材的比較來看，本章大部分（二、三節(jié)）屬于（2010年）新增加的內(nèi)容。因此，從考試的角度講，本章屬于重點(diǎn)章。具體要重視并需要認(rèn)真掌握的重要考核知識點(diǎn)包括：第九章貸款審

2、批■信貸授權(quán)的含義、原則與方法；■審貸分離的含義和一般操作流程；■貸款審查事項(xiàng)的內(nèi)容要求；■貸款審批要素的內(nèi)容要求；■授信額度的含義、決定授信額度的主要因素；■確定授信額度的具體流程。第九章貸款審批（一）信貸授權(quán)1．信貸授權(quán)的含義（1）信貸授權(quán)的定義信貸授權(quán)是指商業(yè)銀行對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展授信業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。這里的信貸包括貸款、貼現(xiàn)、透支、保理、承兌、擔(dān)保、信用證、信貸證明等表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)。第一節(jié)貸款審批原則（2）信貸授權(quán)的分類①直接授權(quán)，是指銀行總部對其業(yè)務(wù)職能部門或直接管理的經(jīng)營單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期

3、限、一定金額內(nèi)的授信審批權(quán)限。②轉(zhuǎn)授權(quán)，是指受權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對本級行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。第一節(jié)貸款審批原則③臨時授權(quán)，是指被授權(quán)者因故不能履行業(yè)務(wù)審批職責(zé)時，臨時將自己權(quán)限范圍內(nèi)的信貸審批權(quán)限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動收回。（3）信貸授權(quán)管理的意義信貸授權(quán)旨在健全內(nèi)部控制體系，增強(qiáng)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，并有利于優(yōu)化流程、提高效率，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益的最優(yōu)化。第一節(jié)貸款審批原則2．信貸授權(quán)的原則與方法（1）信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則①授權(quán)適度原則。實(shí)行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、

4、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)。②差別授權(quán)原則。根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境等，實(shí)行有區(qū)別的授權(quán)。第一節(jié)貸款審批原則③動態(tài)調(diào)整原則。應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險(xiǎn)狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)形勢、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批手段等方面的情況變化，及時調(diào)整授權(quán)。④權(quán)責(zé)一致原則。業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)超越授權(quán)，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟(jì)損失，追究主要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人的責(zé)任。第一節(jié)貸款審批原則【例題】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則包括（）。【2010年真題】A．差別授權(quán)原

5、則B.動態(tài)調(diào)整原則C．權(quán)責(zé)一致原則D.合理性原則E．授權(quán)適度原則第一節(jié)貸款審批原則【答案】：ABCE【解析】在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際操作中，信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則包括：（1）授權(quán)適度原則。（2）差別授權(quán)原則。（3）動態(tài)調(diào)整原則。（4）權(quán)責(zé)一致原則。第一節(jié)貸款審批原則（2）信貸授權(quán)確定的方法信貸授權(quán)原則上應(yīng)根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)管理水平、資產(chǎn)質(zhì)量、所處地區(qū)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境、主要負(fù)責(zé)人的信貸從業(yè)經(jīng)驗(yàn)等閑素，設(shè)置一定的權(quán)重，采用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)量化評定的方法合理確定。第一節(jié)貸款審批原則（3）信貸授權(quán)的方式①信貸授權(quán)的載體授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責(zé)、崗位職責(zé)等書面形式

6、。其中授權(quán)書比較規(guī)范、正式，也較為常用。②信貸授權(quán)的形式按受權(quán)人劃分，信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立授信審批人等。第一節(jié)貸款審批原則按授信品種劃分，可按風(fēng)險(xiǎn)高低進(jìn)行授權(quán)，如對固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸款等品種給予不同的權(quán)限。按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)，根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限。如對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應(yīng)適當(dāng)上收審批權(quán)限。第一節(jié)貸款審批原則按客戶風(fēng)險(xiǎn)評級授權(quán)，即對不同信用等級的客分別授予不同的權(quán)限。按擔(dān)保方式授權(quán)。根據(jù)擔(dān)保對風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用，對采用不同擔(dān)保方式授信業(yè)務(wù)分別授

7、予不同的權(quán)限，如對全額保證金業(yè)務(wù)、存單（國債）質(zhì)押業(yè)等分別給予不同的審批權(quán)限。第一節(jié)貸款審批原則（二）審貸分離1．審貸分離的含義（1）審貸分離的定義審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進(jìn)行分離，分別由不同層次機(jī)構(gòu)和不同部門承擔(dān)，以實(shí)現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。第一節(jié)貸款審批原則（2）審貸分離的意義審貸分離的核心是將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的業(yè)務(wù)部門（崗位）與負(fù)責(zé)貸款審查的管理部門（崗位）相分離，以達(dá)到相互制約的目的。其意義有三點(diǎn)：第一節(jié)貸款審批原則一是信貸審查人員獨(dú)立判斷風(fēng)險(xiǎn)，保證信貸審查審批的獨(dú)立性和科學(xué)性；二是信貸

8、審查人員相對固定，有利于提高專業(yè)化水平，減少信貸決策失誤；三是對促進(jìn)信貸管理機(jī)制改革、提高信貸管理水平及信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要現(xiàn)實(shí)意義。第