公司信貸貸款審批.ppt

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1、第九章貸款審批第九章貸款審批前言：本章的內(nèi)容結(jié)構(gòu)及考點分布一、本章的內(nèi)容結(jié)構(gòu)本章包括三節(jié)內(nèi)容，第一節(jié)是貸款審批原則，主要從信貸授權(quán)和審貸分離兩個方面進行分析。第二節(jié)是貸款審查事項及審批要素，重點介紹貸款審查的基本內(nèi)容和要求以及貸款審批要素的審定要點及管理過程中需要注意的問題。第三節(jié)是授信額度，重點介紹授信額度的含義、主要決定因素以及確定授信額度的具體操作流程。二、本章的考點分布從新舊教材的比較來看，本章大部分（二、三節(jié)）屬于（2010年）新增加的內(nèi)容。因此，從考試的角度講，本章屬于重點章。具體要重視并需要認真掌握的重要考核知識點包括：第九章貸款審

2、批■信貸授權(quán)的含義、原則與方法；■審貸分離的含義和一般操作流程；■貸款審查事項的內(nèi)容要求；■貸款審批要素的內(nèi)容要求；■授信額度的含義、決定授信額度的主要因素；■確定授信額度的具體流程。第九章貸款審批（一）信貸授權(quán)1．信貸授權(quán)的含義（1）信貸授權(quán)的定義信貸授權(quán)是指商業(yè)銀行對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展授信業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。這里的信貸包括貸款、貼現(xiàn)、透支、保理、承兌、擔保、信用證、信貸證明等表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)。第一節(jié)貸款審批原則（2）信貸授權(quán)的分類①直接授權(quán)，是指銀行總部對其業(yè)務(wù)職能部門或直接管理的經(jīng)營單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期

3、限、一定金額內(nèi)的授信審批權(quán)限。②轉(zhuǎn)授權(quán)，是指受權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對本級行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。第一節(jié)貸款審批原則③臨時授權(quán)，是指被授權(quán)者因故不能履行業(yè)務(wù)審批職責時，臨時將自己權(quán)限范圍內(nèi)的信貸審批權(quán)限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動收回。（3）信貸授權(quán)管理的意義信貸授權(quán)旨在健全內(nèi)部控制體系，增強防范和控制風險的能力，并有利于優(yōu)化流程、提高效率，以實現(xiàn)風險收益的最優(yōu)化。第一節(jié)貸款審批原則2．信貸授權(quán)的原則與方法（1）信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則①授權(quán)適度原則。實行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、

4、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)。②差別授權(quán)原則。根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營管理水平、風險控制能力、主要負責人業(yè)績以及所處地區(qū)經(jīng)濟環(huán)境等，實行有區(qū)別的授權(quán)。第一節(jié)貸款審批原則③動態(tài)調(diào)整原則。應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績、風險狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟形勢、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批手段等方面的情況變化，及時調(diào)整授權(quán)。④權(quán)責一致原則。業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)超越授權(quán)，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟損失，追究主要負責人及直接責任人的責任。第一節(jié)貸款審批原則【例題】銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則包括（）?！?010年真題】A．差別授權(quán)原

5、則B.動態(tài)調(diào)整原則C．權(quán)責一致原則D.合理性原則E．授權(quán)適度原則第一節(jié)貸款審批原則【答案】：ABCE【解析】在銀行業(yè)金融機構(gòu)的實際操作中，信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則包括：（1）授權(quán)適度原則。（2）差別授權(quán)原則。（3）動態(tài)調(diào)整原則。（4）權(quán)責一致原則。第一節(jié)貸款審批原則（2）信貸授權(quán)確定的方法信貸授權(quán)原則上應(yīng)根據(jù)其風險管理水平、資產(chǎn)質(zhì)量、所處地區(qū)的經(jīng)濟環(huán)境、主要負責人的信貸從業(yè)經(jīng)驗等閑素，設(shè)置一定的權(quán)重，采用風險指標量化評定的方法合理確定。第一節(jié)貸款審批原則（3）信貸授權(quán)的方式①信貸授權(quán)的載體授權(quán)可以采用授權(quán)書、規(guī)章制度、部門職責、崗位職責等書面形式

6、。其中授權(quán)書比較規(guī)范、正式，也較為常用。②信貸授權(quán)的形式按受權(quán)人劃分，信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機構(gòu)、分支機構(gòu)負責人或獨立授信審批人等。第一節(jié)貸款審批原則按授信品種劃分，可按風險高低進行授權(quán)，如對固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸款等品種給予不同的權(quán)限。按行業(yè)進行授權(quán)，根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限。如對產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應(yīng)適當上收審批權(quán)限。第一節(jié)貸款審批原則按客戶風險評級授權(quán)，即對不同信用等級的客分別授予不同的權(quán)限。按擔保方式授權(quán)。根據(jù)擔保對風險的緩釋作用，對采用不同擔保方式授信業(yè)務(wù)分別授

7、予不同的權(quán)限，如對全額保證金業(yè)務(wù)、存單（國債）質(zhì)押業(yè)等分別給予不同的審批權(quán)限。第一節(jié)貸款審批原則（二）審貸分離1．審貸分離的含義（1）審貸分離的定義審貸分離是指將信貸業(yè)務(wù)辦理過程中的調(diào)查和審查環(huán)節(jié)進行分離，分別由不同層次機構(gòu)和不同部門承擔，以實現(xiàn)相互制約并充分發(fā)揮信貸審查人員專業(yè)優(yōu)勢的信貸管理制度。第一節(jié)貸款審批原則（2）審貸分離的意義審貸分離的核心是將負責貸款調(diào)查的業(yè)務(wù)部門（崗位）與負責貸款審查的管理部門（崗位）相分離，以達到相互制約的目的。其意義有三點：第一節(jié)貸款審批原則一是信貸審查人員獨立判斷風險，保證信貸審查審批的獨立性和科學性；二是信貸

8、審查人員相對固定，有利于提高專業(yè)化水平，減少信貸決策失誤；三是對促進信貸管理機制改革、提高信貸管理水平及信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要現(xiàn)實意義。第