物資清查盤點方案

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1、工程物資清查、盤點實施方案一、實施目的：為保證工程項目順利進行竣工決算，全面掌握國內(nèi)外采購合同的執(zhí)行情況，明晰工程物資的數(shù)量與狀態(tài)。二、清查盤點工作日程安排及相關要求（一）國內(nèi)外物資清查階段：2010年5月18日至5月28日1、國內(nèi)物資清查組（1）供銷部對公司自成立之日起至2010年5月14日止，由供銷部簽訂的所有采購合同進行梳理并編制“合同執(zhí)行情況明細表”（格式見附件），重點列出變更、終止、未執(zhí)行完畢合同，并說明理由。（2）法務部對上述變更、終止等合同的法律手續(xù)是否完備進行清查，找出問題，并提出合理化建議。（3）財務部將

2、“合同執(zhí)行情況明細表”逐一與K3核對，重點清查每一合同項下的工程物資K3入庫數(shù)據(jù)是否與“合同執(zhí)行情況明細表”中的數(shù)據(jù)一致。發(fā)現(xiàn)差異及時提交供銷部查明原因。要求：供銷部每整理30份合同為一組，整理完畢后及時提交法務部、財務部，每三天由財務部召開一次清查例會，須由供銷部、財務部、法務參加，針對清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行討論并解決。2、國外物資清查組（1）供銷部對公司自成立之日起至2010年5月14日止，所簽訂的所有國外采購合同進行梳理并編制“合同執(zhí)行情況明細表”（格式見附件），重點列出變更、終止、未執(zhí)行完畢合同，并說明理由。（1

3、）法務部對上述變更、終止等合同的法律手續(xù)是否完備進行清查，找出問題，并提出合理化建議。（2）針對各單元退回的進口備品、備件，由倉庫主管會同該單元車間主任、對退回的備品、備件進行清點、查驗，詳細記錄備品、備件名稱、規(guī)格、型號。（3）財務部對“合同執(zhí)行情況明細表”逐一與K3核對，重點清查每一合同項下的工程物資K3入庫數(shù)據(jù)是否與“合同執(zhí)行情況明細表”中的數(shù)據(jù)一致。發(fā)現(xiàn)差異及時提交供銷部（沈揚）查明原因。要求：供銷部整理完畢后及時提交法務部、財務部進行下一步工作。如在進行過程中發(fā)現(xiàn)問題由財務部召集相關人員召開清查例會，討論并解決問

4、題。（二）物資盤點準備階段：2010年5月18日至5月28日1、盤點范圍國內(nèi)外所有工程物資（材料、設備、備品、備件等），范圍由財務部確定。2、盤點準備（1）供銷部根據(jù)物資類別對盤點人員進行分組。（2）倉管人員在盤點日前對倉庫進行整理，將倉庫物資集中、分區(qū)、分類堆放并做好標識。（3）倉管人員在盤點前將前期所有手工出入庫單據(jù)交給財務部錄入K3系統(tǒng)，確保數(shù)據(jù)的真實、有效。（4）財務部在盤點前將盤點表（格式見附件）打印、分發(fā)給盤點小組成員。（5）各車間及施工方把盤點期間需要使用的材料全部領用到位，盤點期間一律不予領料。（6）前期施

5、工單位退回的未使用工程物資，由物資倉管員整理、分類、單獨存放，并提供相應物資進出流水賬及報表，集中清點。（7）在盤點期間供應商送來的工程物資單獨存放不列入本次盤點范圍。要求：此項準備工作由倉庫主管負責。每四天由財務部召開一次盤點準備工作例會，須由供銷部、財務部、生產(chǎn)部參加，針對盤點準備工作中發(fā)現(xiàn)的問題進行討論并解決。（三）盤點階段：2010年5月29日至5月30日1、倉管人員根據(jù)工程物資盤點表進行盤點，逐一核對盤點表與實物是否一致，在盤點表上記錄實存數(shù)與盤點表的差異；每張盤點表均需盤點人簽名。2、初盤結束后，如果實盤數(shù)與盤

6、點表存在差異，須將初盤結果以及盤點差異交倉庫主管、供銷部部長處理。（四）抽盤階段：2010年5月31日財務部對倉管人員的盤點結果會進行抽盤，抽盤時須由盤點人陪同并持盤點表到現(xiàn)場抽取樣本抽點（樣本比例不得低于20%），并在盤點表上所抽項目后簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須由盤點人在所抽項目后簽字確認。當抽盤物資差錯率超過5%，盤點人需對自己負責的所有工程物資進行重盤。(五)盤點差異處理1、當實盤數(shù)與盤點數(shù)存在差異，首先應查找是否有遺漏的出、入庫單據(jù)未錄入K3，進行補錄入。2、補錄入后依然存在差異則按物資管理制度處理即：對于物資的

7、盤盈、盤虧，凡一次金額不超過10000元的，報公司總經(jīng)理審批處理；凡一次金額大于10000元的，報董事長批示處理；（六）盤點小組責任1、倉庫盤點人：如實對所分配盤點的工程物資進行盤點并記錄。2、財務抽盤人：對盤點人的盤點記錄按不低于20%的樣本比例進行抽盤并記錄。3、供銷部是本次盤點責任部門，財務部負責監(jiān)督本次盤點的全過程，并對本次盤點結果提出意見。三、總結清查盤點工作完成后，由財務部進行全面總結，認真分析在資產(chǎn)及財務日常管理中存在的問題，提出相應整改措施和實施計劃，強化內(nèi)部控制，建立健全經(jīng)營性資產(chǎn)管理檔案，健全各類物資管

8、理制度，進一步加強和規(guī)范公司對經(jīng)營性資產(chǎn)的管理工作。2010-05-17