企業(yè)新三板上市的工作方案

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1、企業(yè)新三板上市的工作方案第一部分企業(yè)簡(jiǎn)介基本情況企業(yè)怎么在新三板上市非上市股份有限公司進(jìn)入證券公司代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)又稱新三板，是國(guó)家專門對(duì)中小型企業(yè)提供的資本市場(chǎng)融資平臺(tái)，那么企業(yè)怎么在新三板上市呢？企業(yè)新三板上市標(biāo)準(zhǔn)/條件：一.新三板上市標(biāo)準(zhǔn)1.依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。2.業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力3.公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)二.新三板上市條件：1.滿足新三板存續(xù)滿兩年的條件。；2.新三板主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，具有持續(xù)經(jīng)

2、營(yíng)記錄；必須滿足的條件。3.新三板上市公司治理結(jié)構(gòu)健全，運(yùn)作條件規(guī)范；4.新三板上市公司股份發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)；5.新三板上市公司注冊(cè)地址在試點(diǎn)國(guó)家高新園區(qū)；6.地方政府出具新三板上市掛牌試點(diǎn)資格確認(rèn)函。申請(qǐng)新三板上市的流程：第二部分新三板上市基本流程申請(qǐng)新三板掛牌流程，須與主辦券商簽訂推薦上市流程協(xié)議，作為其推薦主辦券商向協(xié)會(huì)進(jìn)行推薦新三板上市流程。申請(qǐng)新三板上市流程主要包括：?新三板上市流程1.擬上市的有限公司進(jìn)行股份制改革，整體變更為股份公司。新三板上市流程申請(qǐng)?jiān)谛氯鍜炫频闹黧w須為非上市股份有限公司，故尚

3、處于有限公司階段的擬掛牌公司首先需要啟動(dòng)股改程序，由有限公司以股改基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)值整體折股變更為股份公司。?新三板上市流程2.主辦券商對(duì)擬上市股份公司進(jìn)行盡職調(diào)查，編制推薦掛牌備案文件，并承擔(dān)推薦責(zé)任。主辦券商推薦非上市公司股份掛牌新三板時(shí)，應(yīng)勤勉盡責(zé)地進(jìn)行盡職調(diào)查，認(rèn)真編制推薦掛牌備案文件，并承擔(dān)推薦責(zé)任。主辦券商進(jìn)行盡職調(diào)查時(shí)，應(yīng)針對(duì)每家擬推薦的股份公司設(shè)立專門項(xiàng)目小組。項(xiàng)目小組應(yīng)與會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)配合，完成相應(yīng)的審計(jì)和法律調(diào)查工作后，根據(jù)《主辦券商盡職調(diào)查工作指引》，對(duì)擬新三板上市公

4、司歷史上存在的諸如出資瑕疵、關(guān)聯(lián)交易、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等重大問(wèn)題提出解決方案，制作備案文件等申報(bào)材料。?新三板上市流程3.主辦券商應(yīng)設(shè)立內(nèi)核機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)備案文件的審核。主辦券商不僅應(yīng)設(shè)立專門的項(xiàng)目小組，負(fù)責(zé)盡職調(diào)查，還應(yīng)設(shè)立內(nèi)核機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)備案文件的審核，發(fā)表審核意見(jiàn)。主辦券商根據(jù)內(nèi)核意見(jiàn)，決定是否向協(xié)會(huì)推薦該公司新三板上市。決定推薦的，應(yīng)出具推薦報(bào)告（包括盡職調(diào)查情況、內(nèi)核意見(jiàn)、推薦意見(jiàn)和提醒投資者注意事項(xiàng)等內(nèi)容），并向協(xié)會(huì)報(bào)送備案文件。?新三板上市流程4.通過(guò)內(nèi)核后，主辦券商將備案文件上報(bào)至中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)審核。中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

5、負(fù)責(zé)審查主辦券商報(bào)送的備案文件并做出是否備案的決定。證券業(yè)協(xié)會(huì)決定受理的，向其出具受理通知書并對(duì)備案文件進(jìn)行審查，若有異議，則可以向主辦券商提出書面或口頭的反饋意見(jiàn)，由主辦券商答復(fù)；若無(wú)異議，則向主辦券商出具備案確認(rèn)函。企業(yè)在新三板上市注意事項(xiàng)?轉(zhuǎn)板機(jī)制應(yīng)該是新三板掛牌運(yùn)行的必然要求，但是轉(zhuǎn)板真正開始還需要等很多因素和條件都成熟，目前來(lái)看還需要很長(zhǎng)的路要走。一、掛牌上市基本流程公司從決定進(jìn)入新三板、到最終成功掛牌，中間需要經(jīng)過(guò)一系列的環(huán)節(jié)，可以分為四個(gè)階段：第一階段為決策改制階段，企業(yè)下定決心掛牌新三板，并改制為股份

6、公司；第二階段為材料制作階段，各中介機(jī)構(gòu)制作掛牌申請(qǐng)文件；第三階段為反饋審核階段，為全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司與中國(guó)證監(jiān)會(huì)的審核階段；第四階段為登記掛牌結(jié)算，辦理股份登記存管與掛牌手續(xù)。各個(gè)階段要求與工作如下：（一）決策改制階段決策改制階段的主要工作為企業(yè)下定改制掛牌的決心，選聘中介機(jī)構(gòu)，中介結(jié)構(gòu)盡職調(diào)查，選定改制基準(zhǔn)日、整體變更為股份公司。根據(jù)掛牌上市規(guī)則，股份公司需要依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年。（1）依法設(shè)立，是指公司依據(jù)《公司法》等法律、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記，并已取得《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》。（2）存續(xù)兩年是

7、指存續(xù)兩個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度。（3）有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。整體變更不應(yīng)改變歷史成本計(jì)價(jià)原則，不應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，應(yīng)以改制基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額為依據(jù)折合為股份有限公司股本。申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表最近一期截止日不得早于改制基準(zhǔn)日。整體變更后設(shè)立的股份公司應(yīng)達(dá)到以下基本要求：（1）形成清晰的業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)；（2）突出主營(yíng)業(yè)務(wù)，形成核心競(jìng)爭(zhēng)力和持續(xù)發(fā)展的能力；（3）避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易；（4）產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰，不存在法律障礙；（5）建立

8、公司治理的基礎(chǔ)，股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及經(jīng)理層規(guī)范運(yùn)作；（6）具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力，做到資產(chǎn)完整、人員獨(dú)立、財(cái)務(wù)獨(dú)立、機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立；（7）建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，會(huì)計(jì)核算符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等法規(guī)、規(guī)章的要求；（8）建立健全有效的內(nèi)部控制制度，能夠保證財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的合法性和營(yíng)運(yùn)的效率與效果。此外，