現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理

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1、《現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理》復(fù)習(xí)指要第一章商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境一、商業(yè)銀行的起源與發(fā)展現(xiàn)代商業(yè)銀行主要是通過(guò)下列兩條途徑發(fā)展起來(lái)的：一是舊的高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的條件，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義性質(zhì)的商業(yè)銀行。二是按照資本主義生產(chǎn)方式要求的股份制形式組建的銀行。二、商業(yè)銀行的功能商業(yè)銀行是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為主要業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，是以追求利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，以貨幣信用業(yè)務(wù)和綜合金融服務(wù)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象的綜合性、多功能的金融企業(yè)。商業(yè)銀行的功能有：信用中介是指商業(yè)銀行通過(guò)其負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中到

2、銀行里來(lái)，再通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)把資金投放到國(guó)民經(jīng)濟(jì)的各個(gè)部門，即在借貸之間充當(dāng)中間人的角色。支付中介是指商業(yè)銀行為商品交易的貨幣結(jié)算提供一種付款機(jī)制。信用創(chuàng)造功能是指商業(yè)銀行在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的情況下，利用所吸收的存款發(fā)放貸款時(shí)，不以現(xiàn)金形式或不完全以現(xiàn)金形式支付給客戶，而只是把貸款轉(zhuǎn)到客戶的存款賬戶上，這樣就增加了商業(yè)銀行的資金來(lái)源，最后在整個(gè)銀行體系形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。商業(yè)銀行作為支付中介和信用中介，同國(guó)民經(jīng)濟(jì)的各個(gè)部門、各個(gè)單位以及個(gè)人發(fā)生多方面的聯(lián)系，它同時(shí)接受宏觀調(diào)節(jié)和市場(chǎng)調(diào)節(jié)，掌握了大量的宏

3、觀信息和市場(chǎng)信息，成為國(guó)家經(jīng)濟(jì)和金融的信息中心，能夠?yàn)樯鐣?huì)的各個(gè)方面提供各種金融服務(wù)。三、商業(yè)銀行的政府監(jiān)管政府監(jiān)管的目標(biāo)：政府監(jiān)管的目標(biāo)應(yīng)是多層次的，主要包括三個(gè)方面：維護(hù)銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定；保護(hù)存款人、投資者和其他社會(huì)公眾的利益；促進(jìn)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)的效率。政府監(jiān)管的基本原則：依法監(jiān)管原則；合理監(jiān)管原則；適度監(jiān)管原則；高效監(jiān)管原則。政府監(jiān)管的內(nèi)容：各國(guó)政府對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的內(nèi)容多種多樣，歸納起來(lái)主要分為兩類：一類是預(yù)防性監(jiān)管；另一類是保護(hù)性監(jiān)管。四、中國(guó)的銀行體系的發(fā)展加入世界貿(mào)易組織后的中國(guó)銀行

4、業(yè)開放：2001年底，中國(guó)已經(jīng)正式成為世界貿(mào)易組織的成員國(guó)。中國(guó)人民銀行于2001年11月11日公布了銀行業(yè)的開放時(shí)間表。根據(jù)世界貿(mào)易組織的有關(guān)協(xié)議，我國(guó)將逐步取消對(duì)外資銀行的限制。銀行業(yè)對(duì)外開放，有利于改善我國(guó)銀行資本結(jié)構(gòu)，增加國(guó)際金融資本流入，有利于吸收現(xiàn)代大銀行管理和經(jīng)營(yíng)，進(jìn)而規(guī)范我國(guó)信貸和資金交易市場(chǎng)行為，從而提高我國(guó)銀行業(yè)服務(wù)水平，促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)走向國(guó)際。我國(guó)國(guó)有銀行與國(guó)外銀行業(yè)的差距和必需解決的問(wèn)題。第二章商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)一、商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)設(shè)置原則在設(shè)置商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)遵循下列原則：精

5、干合理原則；分工協(xié)調(diào)原則；幅度層次原則；效率效益原則。二、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的基本條件設(shè)置分支機(jī)構(gòu)應(yīng)具備下列基本條件：第一，分支機(jī)構(gòu)要設(shè)置在交通比較便利的中心城市；第二，分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的地點(diǎn)必須擁有較多的人口；第三，設(shè)置分支機(jī)構(gòu)必須選擇經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)；第四，設(shè)置分支機(jī)構(gòu)必須考慮該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景。三、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的管理類型在分支行制下，按照總行對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管理方式，可分為直隸型、區(qū)域型、管轄行型等三種類型。第三章商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)類型。商業(yè)銀行的資產(chǎn)是商業(yè)銀行運(yùn)用各種資金（包括儲(chǔ)蓄

6、存款和資本金）進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的結(jié)果。主要包括：現(xiàn)金資產(chǎn)、證券投資、貸款、固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等幾部分。二、貸款的原則分級(jí)、分類授權(quán)；統(tǒng)一授信制度；對(duì)客戶的信用進(jìn)行等級(jí)評(píng)定；評(píng)級(jí)、授信和貸款實(shí)行“三分離”。三、商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，又稱為貸款五級(jí)分類，是指商業(yè)銀行按借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類的一種管理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。四、商業(yè)銀行貸款的基本流程貸款的規(guī)范流程應(yīng)包括貸款調(diào)查、貸款審查、貸款審批、貸

7、款發(fā)放和貸后管理、檔案管理等。五、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的主要原因不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的產(chǎn)生的原因有：1、社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響；2、宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響；3、政策性影響；4、社會(huì)信用環(huán)境；5、商業(yè)銀行本身的原因。六、解決商業(yè)銀行不良貸款的主要方法在具體的操作過(guò)程中，處置不良資產(chǎn)的主要措施與方法大致包括：1、強(qiáng)化呆帳準(zhǔn)備金制度，注銷壞賬，優(yōu)化資產(chǎn)；2、分離不良資產(chǎn)，交由

8、專門機(jī)構(gòu)處理；3、培育資產(chǎn)重組的中介機(jī)構(gòu)和中介專家；4、充分利用金融市場(chǎng)尤其是證券市場(chǎng)將行資產(chǎn)打折出售或部分證券化，收縮不良資產(chǎn)規(guī)模；5、債權(quán)全部或部分轉(zhuǎn)股權(quán)；6、直接的資本注入；7、破產(chǎn)清算；8、利用信貸資產(chǎn)衍生產(chǎn)品降低風(fēng)險(xiǎn)。目前，我國(guó)商業(yè)銀行處理其不良貸款的方法，主要是通過(guò)成立資產(chǎn)管理公司，對(duì)商業(yè)銀行的不良貸款和損失進(jìn)行剝離。為此，1999年起，先后成立了信達(dá)、東方、長(zhǎng)城、華融四家資產(chǎn)管理公司，