商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理1

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1、第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.2.2商業(yè)銀行的資本管理商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的規(guī)定，商業(yè)銀行資本金必須包括以下兩個(gè)部分并且應(yīng)該達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的8%，其中核心資本應(yīng)達(dá)到其50%。附屬資本不能超過核心資本的100%。核心資本：由實(shí)收資本、資本公積、盈余積累和未分配利潤(rùn)等四個(gè)方面構(gòu)成。是資本金中最重要的組成部分。附屬資本：由非公開儲(chǔ)備、重估資本、各種準(zhǔn)備金、債務(wù)股本和次級(jí)長(zhǎng)期債券等五個(gè)部分組成。19.2.2商業(yè)銀行的資本管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理商業(yè)銀行對(duì)資本金的管理商業(yè)銀行對(duì)資本金的管理應(yīng)該遵循以下原則：商業(yè)銀

2、行資本金管理集中原則保全原則增值原則流動(dòng)原則充足原則配比原則29.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理理論的發(fā)展歷史：資產(chǎn)管理理論階段負(fù)債管理理論階段資產(chǎn)負(fù)債管理理論階段39.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理（1）資產(chǎn)管理理論這種理論以銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性和安全性作為經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)。即銀行的負(fù)債決定了銀行的資產(chǎn)運(yùn)用。銀行的流動(dòng)性和安全性都是通過合理安排資產(chǎn)的配置獲得的。49.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理（1）資產(chǎn)管理理論商業(yè)貸款理論轉(zhuǎn)移理論預(yù)期

3、收入理論三個(gè)發(fā)展階段59.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理（2）負(fù)債管理理論第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理該理論認(rèn)為：商業(yè)銀行在保證流動(dòng)性方面，沒有必要完全依賴建立分層次的流動(dòng)性的儲(chǔ)備資產(chǎn)的方式。一旦商業(yè)銀行需要周轉(zhuǎn)資金，完全可以向外舉債。負(fù)債管理理論基本內(nèi)容69.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理（2）負(fù)債管理理論第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理1.以負(fù)債作為保證商業(yè)銀行流動(dòng)性的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)。2.主動(dòng)負(fù)債是該理論的重要方法。3.負(fù)債經(jīng)營(yíng)是實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行流動(dòng)性和盈利性均衡的工具。負(fù)債管理理論的主要特征7第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)

4、負(fù)債管理（3）資產(chǎn)負(fù)債管理理論20世紀(jì)70年代，金融市場(chǎng)利率大幅上升，負(fù)債成本大增，銀行盈利減少；同時(shí)利率管制放松，主動(dòng)負(fù)債的必要性降低了。在這種環(huán)境下，單純通過資產(chǎn)或負(fù)債管理都無法對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行全面有效的管理。資產(chǎn)負(fù)債管理理論也就應(yīng)運(yùn)而生了。89.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理2、資產(chǎn)負(fù)債管理理論的概念及必要性這種理論的核心在于：通過運(yùn)用科學(xué)的管理手段，調(diào)整資產(chǎn)與負(fù)債的總量、結(jié)構(gòu)等方面的差異達(dá)到相互搭配，以實(shí)現(xiàn)盈利性、安全性、流動(dòng)性三者的協(xié)調(diào)，達(dá)到商業(yè)銀行自我控制、約束與發(fā)展的理想境界。

5、資產(chǎn)負(fù)債管理是經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的客觀要求。99.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理3、資產(chǎn)負(fù)債管理理論的原則第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理對(duì)稱原則：銀行資產(chǎn)和負(fù)債的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和期限方面都需要保持一定的對(duì)稱性。目標(biāo)互補(bǔ)原則：銀行經(jīng)營(yíng)的“三性原則”可以相互比較、替代和疊加。目的是使這三者的綜合效用最大化。資產(chǎn)分散原則：通過對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的適當(dāng)分散，避免風(fēng)險(xiǎn)過于集中。109.2.3商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理4、資產(chǎn)負(fù)債管理理論的方法資產(chǎn)負(fù)債管理的方法很多：主要有差額管理法、比例管理法、資金匯集法、資金分配法、線性規(guī)劃法等。第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理差

6、額管理方法：銀行通過對(duì)資產(chǎn)負(fù)債的利率的合理搭配，根據(jù)利率變化趨勢(shì)，擴(kuò)大或縮小利差來達(dá)到避免利率風(fēng)險(xiǎn)、提高資金效益的一種管理方法。前提條件是利率市場(chǎng)化。資產(chǎn)負(fù)債比例管理：銀行通過建立一系列指標(biāo)體系來約束資金營(yíng)運(yùn)的管理方法。主要指標(biāo)體系也包括三大類：安全性比例指標(biāo)、流動(dòng)性比例指標(biāo)和盈利性比例指標(biāo)。11商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的概念風(fēng)險(xiǎn)：由于事物的不確定性而存在的損失的可能性。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)：指商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中由于各種不確定因素的存在，而使商業(yè)銀行遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。9.2.4商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理129.2.4商業(yè)

7、銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的特征普遍性擴(kuò)散性隱蔽性客觀性13商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類政策風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)資本風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)決策風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)外部風(fēng)險(xiǎn)：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.2.4商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理14商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的處置風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防：對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置防“火”屏障風(fēng)險(xiǎn)的回避：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)明顯的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)避重就輕風(fēng)險(xiǎn)的分散：“不要把雞蛋放在一個(gè)籃子里”風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移：用合法手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償：用資本、利潤(rùn)、抵押品等補(bǔ)償遭受的損失9.2.4商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理第9章商業(yè)銀行

8、業(yè)務(wù)與管理15商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的五級(jí)分類管理9.2.4商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理以貸款內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)的大小為依據(jù)：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失；按貸款的保障程度：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)貸款；按貸款期限劃分：短期貸款、中期貸款、長(zhǎng)期貸款。16第9章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理9.2.4商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理正常：貸款