通融地產(chǎn)集團(tuán)項(xiàng)目?jī)?nèi)部審核管理制度

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1、www.fdcsky.cn項(xiàng)目?jī)?nèi)部審核管理制度１目的為了查明項(xiàng)目管理體系是否得到有效實(shí)施和保持，且符合規(guī)定的要求，特制訂本程序，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在問(wèn)題，采取糾正措施，實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)。2適用范圍本程序適用于對(duì)項(xiàng)目管理體系各過(guò)程的審核。3職責(zé)3.1管理者代表負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部審核工作，審批內(nèi)審?fù)ㄖ徍擞?jì)劃和審批內(nèi)審報(bào)告。3.2總師室負(fù)責(zé)組織和實(shí)施內(nèi)審工作，具體職責(zé)為：a)在項(xiàng)目工作計(jì)劃中提出內(nèi)審工作的安排；b)組建審核組，確定審核組人員組成；c)發(fā)出由管理者代表批準(zhǔn)的審核通知和審核計(jì)劃；d)安排實(shí)施審核計(jì)劃，協(xié)調(diào)審核活動(dòng)，報(bào)告審核結(jié)果。3.3被審核部門(mén)配合審核人員工作，依據(jù)不合格項(xiàng)內(nèi)容提出糾正措施計(jì)

2、劃，并組織實(shí)施。3.4審核組長(zhǎng)a)制訂審核計(jì)劃；b)召開(kāi)審核組成員準(zhǔn)備工作會(huì)議，布置審核員工作；c)審核由內(nèi)審員編制的檢查表；d)主持召開(kāi)首次會(huì)議和末次會(huì)議；e)控制現(xiàn)場(chǎng)審核實(shí)施，使審核按計(jì)劃和要求進(jìn)行；f)確認(rèn)內(nèi)審員審核發(fā)現(xiàn)和不合格報(bào)告；g)編制內(nèi)部審核報(bào)告；h)整理審核實(shí)施中所有文件和記錄，做好文件分發(fā)和歸檔。3.5內(nèi)審員a)根據(jù)審核要求和分工編制審核檢查表；www.fdcsky.cnwww.fdcsky.cna)按審核計(jì)劃完成審核任務(wù)；b)將發(fā)現(xiàn)的不符合項(xiàng)編制不合格報(bào)告，經(jīng)審核組長(zhǎng)確認(rèn)后提請(qǐng)受審核方負(fù)責(zé)人確認(rèn)；c)確認(rèn)受審核方制訂的糾正措施計(jì)劃，并實(shí)施跟蹤審核。4實(shí)施要求4.1內(nèi)審

3、流程提出內(nèi)審現(xiàn)場(chǎng)審核成立審核組末次會(huì)議制定審核計(jì)劃編制審核報(bào)告編制檢查表跟蹤審核首次會(huì)議資料整理歸檔圖1內(nèi)審流程圖4.2內(nèi)審時(shí)機(jī)全面的項(xiàng)目管理體系內(nèi)部審核每年至少進(jìn)行一次，總師室在每個(gè)項(xiàng)目工作計(jì)劃中應(yīng)對(duì)各階段的內(nèi)審時(shí)間作出安排，一般應(yīng)安排在第三方認(rèn)證審核或監(jiān)督檢查以前進(jìn)行，當(dāng)機(jī)構(gòu)或職能有重大變更、發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重不合格情況或董事長(zhǎng)認(rèn)為有必要時(shí)也可開(kāi)展內(nèi)審活動(dòng)。4.3組建審核組總師室根據(jù)項(xiàng)目工作計(jì)劃中內(nèi)審時(shí)間的安排，經(jīng)管理者代表同意后，落實(shí)具體的內(nèi)審日期，并提出審核組長(zhǎng)和審核組組成人員名單，經(jīng)管理者代表批準(zhǔn)后建立審核組。參加內(nèi)審的人員必須經(jīng)過(guò)內(nèi)審員培訓(xùn)，取得內(nèi)審員資格，并經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)授權(quán)。4.4編

4、制審核計(jì)劃與發(fā)出審核通知www.fdcsky.cnwww.fdcsky.cn審核組成立后，由審核組長(zhǎng)編制審核計(jì)劃，內(nèi)容包括：審核目的、范圍、審核依據(jù)、審核組人員組成與分工，具體審核日程安排等。在安排審核組人員分工時(shí)應(yīng)選擇與受審核方無(wú)直接責(zé)任的內(nèi)審員進(jìn)行內(nèi)審工作，以確保審核的獨(dú)立性和公正性。在審核計(jì)劃經(jīng)管理者代表批準(zhǔn)后，總師室應(yīng)發(fā)出審核通知，連同經(jīng)批準(zhǔn)的審核計(jì)劃一起在審核開(kāi)始一周以前發(fā)給各受審核部門(mén)，要求各部門(mén)作好準(zhǔn)備接受審核。4.5編制檢查表審核計(jì)劃確定后，內(nèi)審員應(yīng)根據(jù)各自分工編制《內(nèi)部審核檢查表》（格式見(jiàn)附錄A）。檢查表應(yīng)按照標(biāo)準(zhǔn)的要求或過(guò)程的內(nèi)容列出具體的檢查內(nèi)容。檢查表應(yīng)經(jīng)審核組長(zhǎng)

5、的審查同意。4.6召開(kāi)首次會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)審核前應(yīng)召開(kāi)首次會(huì)議，由審核組全體成員和受審核部門(mén)負(fù)責(zé)人及有關(guān)人員參加，會(huì)議由審核組長(zhǎng)主持，與會(huì)人員應(yīng)簽到。首次會(huì)議時(shí)間一般不超過(guò)半小時(shí)，會(huì)議的主要內(nèi)容包括：a)向受審核部門(mén)介紹審核組成員分工；b)說(shuō)明審核范圍、目的和依據(jù)；c)簡(jiǎn)要介紹實(shí)施審核所采用的方式和程序；d)在審核組和受審核部門(mén)之間建立聯(lián)系；e)宣讀審核計(jì)劃，澄清審核計(jì)劃中的不明確內(nèi)容。4.7現(xiàn)場(chǎng)審核4.7.1收集客觀證據(jù)內(nèi)審員應(yīng)根據(jù)審核計(jì)劃和《內(nèi)部審核檢查表》客觀、公正地進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審核，包括面談，查閱文件、資料和記錄，觀察現(xiàn)狀等有目的、有重點(diǎn)地收集客觀證據(jù)?？陀^證據(jù)包括：a)存在的客觀事實(shí)；b)

6、與被審核的項(xiàng)目工作活動(dòng)負(fù)有責(zé)任的人的談話；c)現(xiàn)行有效的文件和記錄。內(nèi)審員應(yīng)將收集的客觀事實(shí)及時(shí)分析，形成審核證據(jù)（與審核有關(guān)的客觀事實(shí)），并記錄在檢查表上，避免事后追憶。4.7.2編制不合格報(bào)告www.fdcsky.cnwww.fdcsky.cn內(nèi)審組將審核中發(fā)現(xiàn)的不符合規(guī)定要求的事實(shí)整理后填寫(xiě)《不合格報(bào)告》（格式見(jiàn)附錄B），并指出該事實(shí)不符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的哪一條款規(guī)定。不合格報(bào)告經(jīng)審核組長(zhǎng)審核后交受審核部門(mén)負(fù)責(zé)人確認(rèn)并簽字。4.8召開(kāi)末次會(huì)議審核結(jié)束應(yīng)召開(kāi)末次會(huì)議，由審核組全體成員和受審核部門(mén)負(fù)責(zé)人等參加。會(huì)議由審核組長(zhǎng)主持，與會(huì)人員應(yīng)簽到。末次會(huì)議時(shí)間一般不超過(guò)一小時(shí)，會(huì)議主要內(nèi)容為由

7、審核組長(zhǎng)向各受審核部門(mén)報(bào)告審核結(jié)果，包括不合格項(xiàng)的數(shù)量和分布狀況，并要求各相關(guān)部門(mén)制訂相應(yīng)的糾正措施。4.9編制審核報(bào)告末次會(huì)議結(jié)束后，審核組長(zhǎng)應(yīng)即編制審核報(bào)告，主要內(nèi)容包括：審核目的、范圍、依據(jù)、審核組成員、審核日期、審核中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題、不合格項(xiàng)分析、審核結(jié)論以及改進(jìn)意見(jiàn)等。審核報(bào)告經(jīng)管理者代表審批后及時(shí)分發(fā)給各受審核部門(mén)和管理者代表。4.10糾正措施及其跟蹤審核4.10.1受審核部門(mén)應(yīng)對(duì)《不合格報(bào)告》中的不合格事實(shí)進(jìn)行原因分析