外匯貸款業(yè)務(wù)評審

《外匯貸款業(yè)務(wù)評審》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。

1、天馬行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632外匯貸款評審第一節(jié)外匯貸款評審概述一、開發(fā)銀行外匯貸款品種開發(fā)銀行外匯貸款分為自營外匯貸款和轉(zhuǎn)貸款，詳見下圖。轉(zhuǎn)貸款分為外國政府貸款轉(zhuǎn)貸款、出口信貸轉(zhuǎn)貸款、境外發(fā)債轉(zhuǎn)貸款、國際銀團(tuán)貸款轉(zhuǎn)貸款、國際金融組織轉(zhuǎn)貸款。自營外匯貸款行貸委會外匯貸款行貸委會轉(zhuǎn)貸款行貸委會外國政府貸款轉(zhuǎn)貸款行貸委會出口信貸轉(zhuǎn)貸款行貸委會境外發(fā)債轉(zhuǎn)貸款行貸委會國際銀團(tuán)貸款轉(zhuǎn)貸款行貸委會國際金融組織轉(zhuǎn)貸款行貸委會二、外匯貸款的特點(diǎn)1.

2、政策性強(qiáng)。外匯貸款項目要符合國家產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展政策、國家利用外資政策和外匯管理的相關(guān)規(guī)定。2.外匯債務(wù)的影響大。開發(fā)銀行外匯貸款資金主要來源于境外，如果不能按時償還境外債務(wù)，對開發(fā)銀行以及國家的對外信譽(yù)均會造成嚴(yán)重的不良影響。3.外匯貸款利率遵循市場定價原則。4.不同貸款種類可以收取不同的費(fèi)用。如轉(zhuǎn)貸款收取承擔(dān)費(fèi)和管理費(fèi)等；銀團(tuán)貸款收取貸款安排費(fèi)、代理費(fèi)、雜費(fèi)、承諾費(fèi)等。5.一般情況下，外匯貸款項目的資金來源不同，其貸款程序和貸款條件也不相同。三、申請開發(fā)銀行外匯貸款一般應(yīng)具備如下基本條件：1.借款客戶信用等級在BBB－級以上（

3、含BBB－級）；2.借款客戶申請開發(fā)銀行中、長期外匯貸款應(yīng)在1000萬美元及以上；3.符合開發(fā)銀行外匯貸款政策支持范圍的行業(yè)與客戶。四、外匯貸款項目的開發(fā)總行國際金融局和各分行（含總行企業(yè)局、營業(yè)部，下同）均可開發(fā)、受理外匯貸款項目。分行開發(fā)的項目，由分行對項目進(jìn)行初步審查、判斷后報國際金融局，經(jīng)國際金融局項目審議小組審議同意后納入外匯貸款項目儲備庫；國際金融局開發(fā)的項目，審議同意后納入外匯貸款項目儲備庫。五、外匯貸款評審計劃的編制及下達(dá)各分行根據(jù)外匯貸款的評審需求情況，向國際金融局報送貸款評審計劃建議，國際金融局根據(jù)當(dāng)年行內(nèi)

4、外匯貸款業(yè)務(wù)的需要，匯總分行及國際金融局符合外匯貸款政策并基本具備評審條件的項目，報總行評審管理局，評審管理局向國際金融局或有關(guān)分行下達(dá)評審計劃。六、評審的主要任務(wù)評審借款人的信用等級，項目風(fēng)險，完善信用結(jié)構(gòu)，為貸款決策提供依據(jù)，為簽訂外匯信貸合同和外匯信貸管理奠定基礎(chǔ)。七、評審范圍除財政部規(guī)定的利用外國政府貸款第一、二類項目外，其他外匯貸款均需進(jìn)行評審。八、評審工作職責(zé)分工國際金融局負(fù)責(zé)全行外匯貸款項目的貸款評審指導(dǎo)工作。一般外匯貸款項目、本外幣一體化項目及轉(zhuǎn)貸款項目按借款人屬地原則由分行負(fù)責(zé)評審，國際金融局負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)指導(dǎo)；重

5、大外匯貸款項目和政策性較強(qiáng)的外匯貸款項目由國際金融局負(fù)責(zé)評審或組織評審，分行和總行有關(guān)評審部門協(xié)助。九、對于貸款項目風(fēng)險評審的有關(guān)規(guī)定外匯貸款項目風(fēng)險評審方法參照本手冊相關(guān)行業(yè)的貸款評審規(guī)定。第二節(jié)自營外匯貸款評審一、評審報告基本結(jié)構(gòu)（一）封面（二）評審、復(fù)核、審議人員名單（三）評審摘要表（四）地理位置圖（五）正文（六）附表1．風(fēng)險分值表2．總投資概算表3．總成本表4．損益表5．全部投資現(xiàn)金流量表6．借款還本付息表7．資金來源與運(yùn)用表8．資產(chǎn)負(fù)債表（七）附件1.借款人外匯借款申請書2.客戶信用評級報告及相關(guān)附件（客戶本期、上年

6、同期及前兩個年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表。報表必須加蓋單位公章，要素齊全，年度會計報表應(yīng)提供經(jīng)開發(fā)銀行認(rèn)可的會計師事務(wù)所審計的報表及附注。對有子公司的集團(tuán)公司，應(yīng)附集團(tuán)公司本部報表和合并報表。）3.經(jīng)年審的營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件4.企業(yè)基本結(jié)算賬戶開戶卡復(fù)印件5.企業(yè)章程（企業(yè)章程如對與貸款項目有關(guān)的業(yè)務(wù)做出限制性規(guī)定，還需提供董事會同意從事該項業(yè)務(wù)的決議及董事會成員名單）6.項目建議書或可研報告（初步設(shè)計）、投資調(diào)整批復(fù)文件；總體規(guī)劃、控制性規(guī)劃的批復(fù)文件7.各有關(guān)資金來源落實(shí)文件或說明8.還款資金來源落實(shí)文件9.各項收

7、費(fèi)的批準(zhǔn)文件10.完善信用結(jié)構(gòu)的有關(guān)文件11.會計師、律師、行業(yè)專家意見12.評審現(xiàn)場調(diào)研時的會談、談判備忘錄或調(diào)研報告13.開發(fā)銀行有關(guān)分行對該項外匯貸款的意見14.環(huán)境評價報告批復(fù)（無需批復(fù)時免附）15.各有關(guān)擔(dān)保文件及擔(dān)保人近三年經(jīng)審計的財務(wù)報表16.其他相關(guān)文件資料二、評審報告的編寫內(nèi)容及要求（一）評審摘要表參考樣式評審報告摘要表項目名稱：××××項目項目子項目名稱：項目基本情況、評審部門及分行意見借款人評審借款人簡況1.借款人，注冊資本2.出資人及股比3.借款人主營業(yè)務(wù)借款人財務(wù)狀況1.基本財務(wù)狀況，負(fù)債與或有負(fù)債情

8、況（單位：萬元）　××年××年　××年　　　××年××月　總資產(chǎn)總負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債率所有者權(quán)益銷售收入利潤總額經(jīng)營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流或有負(fù)債情況2.外部審計情況信用狀況1.我行資產(chǎn)質(zhì)量狀況2.我行信用評級情況項目項目概況1.建設(shè)內(nèi)容及建設(shè)規(guī)模風(fēng)險評審2.項目前期工作進(jìn)展3.項目進(jìn)