ipo審核流程詳解

《ipo審核流程詳解》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫(kù)。

1、IPO審核流程簡(jiǎn)介目錄IPO法律法規(guī)體系2審核流程簡(jiǎn)介4證券發(fā)行監(jiān)管制度的演變31了解證監(jiān)會(huì)33證券發(fā)行監(jiān)管制度的演變審批制核準(zhǔn)制注冊(cè)制公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)；未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得公開發(fā)行證券。－《證券法》第十條證券發(fā)行監(jiān)管制度的演變（續(xù)）1990-2001年3月，股票發(fā)行實(shí)行審批制2001年3月起，全面實(shí)施證券發(fā)行主承銷商推薦及核準(zhǔn)制未來(lái)改革和發(fā)展方向：注冊(cè)制2001-2004年，實(shí)行新股發(fā)行上市主承銷商推薦制，對(duì)推薦數(shù)量進(jìn)行通道限制2004年2月1日起，實(shí)

2、行發(fā)行上市保薦制度2006年以來(lái)，不斷完善保薦制，推出一系列強(qiáng)化市場(chǎng)約束的新股發(fā)行制度安排股票發(fā)行上市法律法規(guī)體系中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)辦法證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法證券發(fā)行與承銷管理辦法上市公司信息披露管理辦法首次公開發(fā)行并上市管理辦法上市公司證券發(fā)行管理辦法首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行辦法公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法上海證券交易所股票上市規(guī)則深圳證券交易所股票上市規(guī)則盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則有關(guān)實(shí)施細(xì)則配套信息披露準(zhǔn)則公司法證券法了解證監(jiān)會(huì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)為國(guó)務(wù)院直屬正部級(jí)事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國(guó)務(wù)院授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國(guó)證券期貨市場(chǎng)，維護(hù)

3、證券期貨市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行。中國(guó)證監(jiān)會(huì)設(shè)在北京，現(xiàn)設(shè)主席1名，副主席4名，紀(jì)委書記1名(副部級(jí))，主席助理3名；會(huì)機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)18個(gè)職能部門，1個(gè)稽查總隊(duì)，3個(gè)中心；根據(jù)《證券法》第14條規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)還設(shè)有股票發(fā)行審核委員會(huì)，委員由中國(guó)證監(jiān)會(huì)專業(yè)人員和所聘請(qǐng)的會(huì)外有關(guān)專家擔(dān)任。中國(guó)證監(jiān)會(huì)在省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市設(shè)立36個(gè)證券監(jiān)管局，以及上海、深圳證券監(jiān)管專員辦事處。了解證監(jiān)會(huì)（續(xù)）尚福林：主席桂敏杰：副主席李小雪：紀(jì)委書記莊心一：副主席姚剛：副主席劉新華：副主席姜洋：主席助理朱從玖：主席助理吳利軍：主席助理了解證監(jiān)會(huì)（續(xù)）了解證監(jiān)會(huì)（續(xù)）

4、了解證監(jiān)會(huì)（續(xù)）每屆委員分為3組每次參加發(fā)審委會(huì)議的發(fā)審委委員為7名。表決投票時(shí)同意票數(shù)達(dá)到5票為通過(guò)，同意票數(shù)未達(dá)到5票為未通過(guò)。證監(jiān)會(huì)內(nèi)人員5名證監(jiān)會(huì)外人員20名會(huì)計(jì)師事務(wù)所合伙人律師事務(wù)所合伙人資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)合伙人高校教師基金管理公司發(fā)改委國(guó)資委交易所發(fā)審委審核流程簡(jiǎn)介書面材料初步審核1兩名審核人員分別對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況及法律事項(xiàng)等非財(cái)務(wù)情況進(jìn)行審核見面會(huì)2宣布政策了解企業(yè)基本情況反饋意見會(huì)3審核處主任及審核人員就初步審核發(fā)現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行討論，形成書面反饋意見落實(shí)反饋意見4公司、保薦人及其他中介機(jī)構(gòu)就反饋意見進(jìn)行及時(shí)、到位的落實(shí)初審會(huì)5發(fā)審會(huì)委員及發(fā)行部

5、主任對(duì)公司進(jìn)行初審，形成初審報(bào)告預(yù)披露6證監(jiān)會(huì)將公司發(fā)行的相關(guān)文件通過(guò)網(wǎng)絡(luò)對(duì)外公示發(fā)審委審核7證監(jiān)會(huì)發(fā)行部提請(qǐng)發(fā)審委召開發(fā)審會(huì)審核表決，發(fā)審委會(huì)議形成審核意見并進(jìn)行投票表決落實(shí)發(fā)審委意見8通過(guò)審核的公司，要進(jìn)一步落實(shí)和解決相關(guān)問(wèn)題核準(zhǔn)發(fā)行9證監(jiān)會(huì)根據(jù)發(fā)審委表決結(jié)果，對(duì)發(fā)行申請(qǐng)做出是否核準(zhǔn)的決定審核流程簡(jiǎn)介出席會(huì)議的委員達(dá)到規(guī)定的人數(shù)后，委員填寫與發(fā)行人接觸事項(xiàng)的有關(guān)說(shuō)明，交由發(fā)行監(jiān)管部工作人員核對(duì)后，召集人宣布會(huì)議開始并主持會(huì)議發(fā)行人代表和保薦代表人在外等候1、會(huì)議前準(zhǔn)備先由預(yù)審員向發(fā)審委委員作項(xiàng)目陳述，委員進(jìn)行提問(wèn)并討論，說(shuō)明審核意見，最后總結(jié)歸納出

6、需發(fā)行人答辯的問(wèn)題2、預(yù)審員陳述發(fā)行人代表及保薦代表人各兩名進(jìn)入會(huì)場(chǎng)進(jìn)入會(huì)場(chǎng)的四人分別向發(fā)審委工作處人員出示身份證原件。如取得工作處人員同意，可以攜帶企業(yè)宣傳冊(cè)和公司主要產(chǎn)品樣品入場(chǎng)3、進(jìn)入會(huì)場(chǎng)由發(fā)行人主代表介紹參會(huì)的人員介紹完畢后按事先排定的座位落座長(zhǎng)方形會(huì)議桌對(duì)面是發(fā)審委工作處處長(zhǎng)；發(fā)審委委員分坐兩旁預(yù)審員在發(fā)審委委員后面，此階段一般不發(fā)言4、人員介紹發(fā)審委召集人將前段會(huì)議提出的問(wèn)題打印成四份書面清單，由工作處人員分發(fā)給發(fā)行人代表和保薦代表人，一人一張5、提出問(wèn)題發(fā)行人代表瀏覽問(wèn)題，對(duì)問(wèn)題作簡(jiǎn)單商量與分工，時(shí)間不宜過(guò)長(zhǎng)主發(fā)言人開始回答問(wèn)題6、分工作

7、答發(fā)審委委員可能會(huì)在中間打斷,對(duì)某一問(wèn)題作進(jìn)一步詢問(wèn)7、進(jìn)一步詢問(wèn)回答人員應(yīng)對(duì)細(xì)節(jié)問(wèn)題謹(jǐn)慎作答如需要其他人代答時(shí)，主發(fā)言人應(yīng)介紹代答人員每個(gè)問(wèn)題回答完畢后稍作停頓，看是否有疑問(wèn)8、詳細(xì)解答問(wèn)題全部回答完畢后，組長(zhǎng)會(huì)詢問(wèn)公司是否還有補(bǔ)充，董事長(zhǎng)或總裁可作簡(jiǎn)短總結(jié)致謝并退場(chǎng)場(chǎng)外等候集中宣布的表決結(jié)果會(huì)議實(shí)行全程錄音9、退場(chǎng)召集人組織委員進(jìn)行投票表決并宣布表決結(jié)果召集人總結(jié)委員意見，形成書面審核意見由工作處人員向發(fā)行人宣布表決結(jié)果一般于當(dāng)日在網(wǎng)上公布表決結(jié)果10、投票表決審核流程簡(jiǎn)介圖為9月17日創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委召開的發(fā)審會(huì)現(xiàn)場(chǎng)ThankYou!