報銷審批規(guī)范201709

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1、南昌自然品電子商務有限公司(以下簡稱：配送中心)一、現(xiàn)金采購報銷流程、審批權限及要求1、單筆采購金額5000元以下（含5000元）借款流程圖配送中心出納付款采購員填制借支單（附采購商品清單）分公司會計審核簽字配送中心負責人簽字報銷流程采購員填制報銷單配送中心入帳銷帳配送中心負責人簽字分公司會計審核簽字2、單筆采購金額5000元以上借款流程圖：總部財務總監(jiān)簽字分公司會計審核簽字配送中心負責人簽字采購員填制報銷單董事長簽字分公司會計審核簽字配送中心出納付款報銷流程配送中心入帳銷帳配送中心負責人簽字分公司會計審核簽字采購員填制報銷單63、說明：單筆采購金額5000元以下（含5000元

2、）），無需云之家報告審批；5000元以上需通過云之家進行審批；借支人報銷時，必須附供應商送貨單和有效商品驗收單，并在報銷單上簽字；借支人填寫借支但是，必須注明借款日期、借款用途、借款金額、借款本人簽字及注明歸還日期，如遇特殊原因需將原因提報配送中心負責人，延期報銷；有效入庫單：入庫單上必須有保管員，采購員，采購經理簽字；報銷時供應商送貨單與采購驗收單附在一起報銷；報銷原則：借款必須三天內辦理報銷手續(xù)；原則上上一次借支未報銷，不允許再次借支；6二、供應商應付賬款結算流程及要求結算流程圖供應商填制應付賬款結算單：配送中心負責人審核簽字配送中心會計審核簽字采購部經理審核簽字配送中心出

3、納付款財務總監(jiān)審核簽字集團主辦會計審核簽字集團財務經理審核簽字說明：①、無需云之家報告審批；應付賬款結算單必須有采購，財務，配送中心負責人，供應商簽字；②、支付供應商貨款：供應商憑結算聯(lián)與配送中心會計核對，財務記帳聯(lián)與供應商結算聯(lián)合并附于報銷單后面，編制報銷單（報銷人：供應商本人于報銷人處簽字）①、供應商結算方法：銀行轉帳。配送中心財務出納直接將款項轉入供應商指定戶頭。原則上不得支付現(xiàn)金。②、報銷單后附轉帳通知單；④賬期供應商結算期：每月6日與15日各分公司開始與供應商進行核對帳款，并進行付款結算工作；每月12日與21日前單據必須傳到集團總部；集團總部于每月18日與26日簽字完

4、畢并返回分公司；6供應商交單時間或上報公司最后時間成本期間審核最終完成日期審批最終權限責任人備注每月6日到8日供應商交單上月1日到15日單據每月11日前分公司負責人超過公司規(guī)定時間，一律不許接單每月12日前分公司交總部上月1日到15日單據每月18日前集團總部最終審批人可提前交到總部每月15日到18日上月16日到31日每月20日前分公司負責人超過公司規(guī)定時間，一律不接單每月21日前分公司交總部上月16日到31日每月26日前集團總部最終審批人可提前交到總部6三、預付款借款報銷流程（只限于進品商品、香煙）流程如下：采購經辦人員提報申請配送中心負責人審核簽字配送中心會計審核簽字采購部經

5、理審核簽字集團主辦會計審核簽字集團財務經理審核簽字總經理助理審核簽字財務總監(jiān)審核簽字配送中心出納付款董事長審批說明：①、支付方式：銀行轉帳。預付款項由配送中心財務直接將預付款轉入供應商指定戶頭。②、報銷單后附轉帳通知單；③、采購經辦人員填制報銷面單，并于報銷名處簽字；④、付款發(fā)票或收據于一個月內補于配送中心財務部；66