商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營第3章負(fù)債管理

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1、商業(yè)銀行負(fù)債管理第3章學(xué)習(xí)目標(biāo)了解存款的種類和構(gòu)成掌握存款定價(jià)了解非存款性資金來源銀行負(fù)債成本管理我國商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)3.1存款的種類和構(gòu)成一、存款的種類以西方商業(yè)銀行提供的存款服務(wù)為例活期存款（傳統(tǒng)）交易賬戶可轉(zhuǎn)讓支付命令貨幣市場存款帳戶自動(dòng)轉(zhuǎn)帳制度非交易賬戶儲(chǔ)蓄存款（傳統(tǒng)）（儲(chǔ)蓄賬戶）定期存款（傳統(tǒng)）（一）傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)1、活期存款活期存款是指客戶不需預(yù)先通知，可隨時(shí)提取或支付的存款。開立這種存款賬戶是為了通過銀行進(jìn)行各種支付結(jié)算，存戶可以隨時(shí)開出支票對第三者進(jìn)行支付而不用事先通知銀行，因此，活期存款又被稱為支票存款。2．定期存款定期存款是相對于活期存款而言的，它是一種由存戶預(yù)先約

2、定存儲(chǔ)期限的存款。存款期限在美國最短為7天，在我國通常為3個(gè)月、6個(gè)月和1年不等，期限長的則可達(dá)5年和10年。定期存款一般要在到期日憑銀行簽發(fā)的定期存單來提取，銀行根據(jù)到期的存單計(jì)算應(yīng)付本息，如果持有到期存單的存戶要求續(xù)存時(shí)，銀行則另外簽發(fā)新的存單。3．儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款一般是個(gè)人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開立的存款賬戶。儲(chǔ)蓄存款通常由銀行發(fā)給存戶存折，以此作為存款和提現(xiàn)的憑證（一般不能簽發(fā)支票），由于儲(chǔ)蓄存款可以穩(wěn)定運(yùn)用，故其利率較高。儲(chǔ)蓄存款按其支付方式可以分為活期儲(chǔ)蓄和定期儲(chǔ)蓄兩種。儲(chǔ)蓄存款關(guān)于儲(chǔ)蓄存款的概念，國內(nèi)外存在著明顯的差異。在國外，儲(chǔ)蓄存款的存戶包括居民個(gè)人、政府和企業(yè)。

3、我國的儲(chǔ)蓄存款則專指居民個(gè)人在銀行的存款，政府機(jī)關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲(chǔ)蓄存款。（二）存款工具創(chuàng)新為了適應(yīng)激烈的金融競爭，近年來西方商業(yè)銀行紛紛開發(fā)出一些新的存款賬戶形式。其特點(diǎn)是既能靈活方便的支取，又能給客戶計(jì)付利息，這些新型的賬戶存款，為客戶提供了更多的選擇，充分滿足了存款者對安全、流動(dòng)和盈利的要求，從而吸引了更多的客戶，為商業(yè)銀行擴(kuò)大了資金來源。1．可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶是一種對個(gè)人和非盈利機(jī)構(gòu)開立的、計(jì)算利息的支票賬戶，也稱為付息的活期存款。它以支付命令書取代了支票，實(shí)際上是一種不使用支票的支票賬戶。開立這種賬戶的存戶，可隨時(shí)開出支付命令書

4、，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付，對其存款余額可取得利息收入。2.貨幣市場存款賬戶（MMDA）其性質(zhì)介于儲(chǔ)蓄存款和活期存款之間，主要特點(diǎn)是：要有2500美元的最低限額；沒有利率上限，其存款利息是以公布的每日利率為基礎(chǔ)隨時(shí)計(jì)算的；10萬美元的存款額可得到聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)；存款者每月可辦理6次自動(dòng)轉(zhuǎn)賬或電話轉(zhuǎn)賬，其中3次以下可使用支票，但個(gè)人取款不受限制；對存款不規(guī)定最低期限，但銀行有要求客戶提款時(shí)應(yīng)提前7天通知的權(quán)利。3.自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(ATS)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶主要內(nèi)容是，存戶同時(shí)在銀行開立兩個(gè)賬戶：即儲(chǔ)蓄賬戶和活期存款賬戶?；钇诖婵钯~戶的余額始終保持1美元，其余額轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄賬戶可

5、獲得利息收入。當(dāng)銀行收到存戶開出的支票付款時(shí)，可將支付款項(xiàng)從儲(chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬，及時(shí)支付支票上的款項(xiàng)。開立自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)要求繳納存款準(zhǔn)備金，而存戶對于銀行提供的轉(zhuǎn)賬服務(wù)需要支付一定的服務(wù)費(fèi)。二、存款的管理----從銀行家的視角分析1、存款的穩(wěn)定性核心存款易變性存款2、存款的利率存款的期限銀行的經(jīng)營實(shí)力經(jīng)營目標(biāo)3、存款的規(guī)模3.2存款的定價(jià)1.銀行存款科學(xué)定價(jià)的重要性2.銀行存款定價(jià)的兩種主要方法一、銀行存款定價(jià)與經(jīng)營目標(biāo)的關(guān)系存款價(jià)格的變動(dòng)銀行存貸利差銀行存款數(shù)量和構(gòu)成客戶關(guān)于其持有存款的數(shù)量和組合的決策銀行利潤率和銀行存貸款的增長二、存款定價(jià)的方法1.成本加利潤存款

6、定價(jià)法2.存款的邊際成本定價(jià)法3.存款的其他定價(jià)方法1.成本加利潤存款定價(jià)法向客戶收取的某種存款服務(wù)的單價(jià)=單位存款服務(wù)的經(jīng)營費(fèi)用+單位存款服務(wù)的管理費(fèi)用+單位存款服務(wù)的預(yù)期利潤要求：精確計(jì)算每種存款的成本（成本率）（1）計(jì)算每種資金來源的成本率（需考慮儲(chǔ)備要求）（2）將每一成本率乘以該種資金來源占銀行資金的相對比重（3）加總各項(xiàng)乘積，得出銀行資金的加權(quán)平均成本例題:假設(shè)一家銀行要籌集4億元的資金，各籌資方式及有關(guān)數(shù)據(jù)如下：籌資方式活期存款定期與儲(chǔ)蓄存款貨幣市場籌集股權(quán)資本籌資金額1億2億0.5億0.5億成本率10%11%11%22%準(zhǔn)備率15%5%2%該銀行的加權(quán)平均資金成本是多少？

7、該銀行的加權(quán)平均資金成本=1/4×10%/（1-15%）+2/4×11%/（1-5%）+0.5/4×11%/（1-2%）+0.5/4×22%=0.1288=12.88%該方法可以使銀行管理層估算不同籌資方案對資金成本的影響，從而進(jìn)行有把握的定價(jià)。2.存款的邊際成本定價(jià)法邊際成本MC＝總成本變動(dòng)額＝新利率×以新利率籌集的總資金-舊利率×以舊利率籌集的總資金邊際成本率＝總成本變動(dòng)額/新增資金額例題：某銀行通過7%的存款利率吸收了25萬美元的新存款，