浙大國(guó)際金融學(xué)--9國(guó)際信貸

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1、第九章國(guó)際信貸第一節(jié)國(guó)際信貸類型國(guó)際信貸類型政府間貸款國(guó)際商業(yè)銀行貸款國(guó)際租賃國(guó)際金融組織貸款貿(mào)易信貸出口信貸短期貿(mào)易信貸優(yōu)惠貸款2021/7/252課件一、對(duì)外貿(mào)易短期信貸第二節(jié)對(duì)外貿(mào)易信貸1.對(duì)出口商貸款進(jìn)口商對(duì)出口商預(yù)付貨款經(jīng)紀(jì)人對(duì)出口商貸款無(wú)抵押商品采購(gòu)貸款貨物單據(jù)抵押貸款無(wú)抵押商品采購(gòu)貸款銀行對(duì)出口商貨款無(wú)抵押品貸款打包貸款信托收據(jù)抵押貸款在途貨物抵押貸款2021/7/253課件2.對(duì)進(jìn)口商信款出口商對(duì)進(jìn)口商的信貸（公司信貸）2.對(duì)進(jìn)口商的信貸開立帳戶貸款票據(jù)貸款銀行對(duì)進(jìn)口商貨款銀行承兌匯票發(fā)放短期貸款2021/7/254課件★承購(gòu)應(yīng)收帳款（亦稱保付代理，簡(jiǎn)稱“保理”）是出口商

2、以賒銷方式出售商品。在貸物裝船后，將發(fā)票、提貨單及匯票等有關(guān)單據(jù)，賣斷給財(cái)務(wù)公司、金融公司或其它專門組織，收進(jìn)全部或部分貨款的融資行為。3.承購(gòu)應(yīng)收帳款2021/7/255課件進(jìn)口商出口商①賒銷商品財(cái)務(wù)公司②賣斷有關(guān)單據(jù)③貸款④延期支付貨款?承購(gòu)應(yīng)收帳款程序2021/7/256課件◆名義上是出口商對(duì)進(jìn)口商提供信用，實(shí)質(zhì)上是承購(gòu)帳款的財(cái)務(wù)公司提供信貸?！舫匈?gòu)帳款的金融組織承擔(dān)了全部信貸風(fēng)險(xiǎn)。◆承購(gòu)機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸款同時(shí)，為出口商提供資信調(diào)查、會(huì)計(jì)處理等綜合服務(wù)。?承購(gòu)應(yīng)收帳款特點(diǎn)2021/7/257課件◆對(duì)出口商的作用：(1)融通資金，轉(zhuǎn)嫁信貸風(fēng)險(xiǎn)，改善負(fù)債狀況；(2)享受資信調(diào)查等服務(wù)；(3)支

3、付費(fèi)用較高；◆對(duì)進(jìn)口商的作用：(1)以商業(yè)信用形式購(gòu)買商品，無(wú)需支付現(xiàn)款；(2)無(wú)須開立信用證和交押金，減少資金占用；◆對(duì)承購(gòu)應(yīng)收帳款組織的作用：主要是增加收入；?承購(gòu)應(yīng)收帳款作用2021/7/258課件1.出口信貸概念★出口信貸是伴隨本國(guó)大型機(jī)器設(shè)備出口而發(fā)放的優(yōu)惠貸款?！舫隹谛刨J可以由政府專門機(jī)構(gòu)發(fā)放，也可以由商業(yè)銀行發(fā)放，政府一般對(duì)發(fā)放出口信貸的商業(yè)銀行給予利息補(bǔ)貼或稅收優(yōu)惠等鼓勵(lì)措施。發(fā)放出口信貸的目的是擴(kuò)大本國(guó)大型機(jī)器設(shè)備的出口。二、對(duì)外貿(mào)易中長(zhǎng)期信貸—出口信貸2021/7/259課件2.出口信貸類型出口信貸類型賣方信貸買方信貸企業(yè)買方信貸銀行買方信貸2021/7/2510課件?賣

4、方信貸示意圖出口商進(jìn)口商①賒銷商品出口商所在地銀行②發(fā)放貸款③分期付款④分期還款2021/7/2511課件?企業(yè)買方信貸示意圖③現(xiàn)款支付貨款④分期還款出口商進(jìn)口商①簽訂貿(mào)易合同出口商所在地銀行②取得貸款2021/7/2512課件?銀行買方信貸示意圖④現(xiàn)款支付貨款⑤還款出口商進(jìn)口商①簽訂貿(mào)易合同進(jìn)口商所在地銀行出口商所在地銀行②貸款③轉(zhuǎn)貸款⑥還款2021/7/2513課件★所謂福費(fèi)廷是在延期付款的大型機(jī)器設(shè)備進(jìn)出口貿(mào)易中，出口商將由進(jìn)口商承兌、期限在半年至五六年的遠(yuǎn)期匯票，無(wú)追索權(quán)地賣給出口商所地的銀行或大金融公司，提前取得現(xiàn)款的一種融資方式。3.福費(fèi)廷（Forfaiting)2021/7/2

5、514課件?福費(fèi)廷與保理業(yè)務(wù)的比較2021/7/2515課件?福費(fèi)廷與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的比較2021/7/2516課件一、國(guó)際租賃概念★所謂租賃是出租人（財(cái)產(chǎn)所有者）將一定時(shí)期的財(cái)產(chǎn)使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人（財(cái)產(chǎn)使用者），承租人按期支付租金給出租人?！锼^國(guó)際租賃是出租人與承租人分別屬于不同國(guó)家或地區(qū)的租賃行為。第三節(jié)國(guó)際租賃2021/7/2517課件A國(guó)出租人（財(cái)產(chǎn)所有者）B國(guó)承租人（財(cái)產(chǎn)使用者）1.簽訂租賃合同3.按期支付租金2.轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)2021/7/2518課件二、國(guó)際租賃類型1.融資性租賃出租人（租賃公司）簽訂租賃合同購(gòu)買設(shè)備談妥設(shè)備質(zhì)量、價(jià)格、交貨條件等承租人（企業(yè)）制造廠或銷貨商2021/7/

6、2519課件?杠桿租賃（融資性租賃特例）承租人（企業(yè)）出租人（租賃公司）制造廠或銷貨商簽訂租賃合同購(gòu)買設(shè)備談妥設(shè)備質(zhì)量、價(jià)格、交貨條件等銀行等抵押貸款2021/7/2520課件◆對(duì)企業(yè)的利弊利：(1)融資期限長(zhǎng)；(2)可以獲得足額的融資；(3)每次償還金額較小；弊:(1)租金總額大于貸款本息；(2)手續(xù)相對(duì)復(fù)雜；◆對(duì)租賃公司的利弊利：增加收入弊：回收期長(zhǎng)?融資性租賃與銀行貸款相比的利弊2021/7/2521課件★操作性租賃是出租人向承租人提供機(jī)器設(shè)備等財(cái)產(chǎn)的短期使用權(quán)或服務(wù)的租賃形式?！舨僮餍宰赓U與融資租賃相比的特點(diǎn)：（1）租賃期限較短（2）非全額回收（3）租金較高(4）租憑項(xiàng)目常是價(jià)格昂貴

7、、企業(yè)使用頻率不高的設(shè)備。（5）出租人負(fù)責(zé)設(shè)備的保養(yǎng)、維修和管理（6）合理的情況下可以提前解約。2.操作性租賃（服務(wù)租賃）2021/7/2522課件3.轉(zhuǎn)租賃（再租賃）A國(guó)出租人B國(guó)出租公司（承租人）租賃合同（1）B國(guó)承租人（企業(yè)）B國(guó)出租公司（出租人）租賃合同（2）2021/7/2523課件4.售后回租財(cái)產(chǎn)所有者財(cái)產(chǎn)購(gòu)買者出售財(cái)產(chǎn)承租人出租人租賃合同2021/7/2524課件END2021/7/2525課件