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《風(fēng)險與風(fēng)險管理(VI)》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。
1、風(fēng)險管理黃艷艷18913805841hyy5019@sina.com引言風(fēng)險管理的起源：國外：希臘航海業(yè)－海運保險（現(xiàn)代商業(yè)保險的起源）國內(nèi)：唐代三峽航運－－船運保險（共同保險的雛形，但后代未能繼承）思考：哪些行業(yè)受氣象影響？自然災(zāi)害是否屬于風(fēng)險管理的范疇？第一章風(fēng)險與風(fēng)險管理引導(dǎo)案例：空城計第一節(jié)風(fēng)險第二節(jié)企業(yè)風(fēng)險第三節(jié)風(fēng)險管理本章推薦閱讀：P22本章案例討論：P20-21小組討論：巴林銀行破產(chǎn)與風(fēng)險管理第一節(jié)風(fēng)險一、風(fēng)險的概念與本質(zhì)定義：由于事件結(jié)果客觀存在的不確定性而導(dǎo)致人們遭受損失的多少以及這些損失發(fā)生的可能性的大小。從本質(zhì)上講，風(fēng)險就是速度，確切地說是人的反應(yīng)速度與事物的
2、變化速度之比。二、風(fēng)險的特征1.不確定性由于對未來事件是否發(fā)生以及發(fā)生的程度缺乏足夠的認(rèn)識，而產(chǎn)生的一種懷疑狀態(tài)，這也是主觀上的不確定性。另一種不確定性是由一些不可預(yù)測的偶然性因素所導(dǎo)致的，因而也是客觀存在的，這被稱為客觀上的不確定性。如果未來事件的發(fā)生是必然的，那么這種情況就屬于確定型的。第2類事件未來可能產(chǎn)生多種結(jié)果但是知道每種結(jié)果出現(xiàn)的概率風(fēng)險型第1類事件只會產(chǎn)生一種結(jié)果確定型第3類無法確定事件未來發(fā)生的結(jié)果及其概率不確定型高低不確定程度按不確定性程度對事件進行分類2.損失指非故意、非計劃、非預(yù)期的經(jīng)濟價值減少的事實。損失的要素之一是經(jīng)濟價值的減少，它是以貨幣單位進行衡量的。
3、要素之二是非故意或非預(yù)期。風(fēng)險與損失不存在決然的對應(yīng)關(guān)系。有無風(fēng)險與有無損失可以組成四種情況。有損失的風(fēng)險事件中，損失可以分為直接損失和間接損失。直接損失是風(fēng)險事故對標(biāo)的本身所造成的破壞，是風(fēng)險事故導(dǎo)致的初次效應(yīng)。間接損失是風(fēng)險事故的后續(xù)效應(yīng)，是由直接損失所造成的破壞三、風(fēng)險的計量對風(fēng)險進行度量的關(guān)鍵指標(biāo)包括兩個：損失幅度和損失概率。損失幅度是指在一定時期內(nèi)，某一風(fēng)險事故一旦發(fā)生，可能造成的最大損失數(shù)值。損失概率是指損失發(fā)生的可能大小。通常運用概率和樹立統(tǒng)計的方法進行先驗性判斷。V中等風(fēng)險I高風(fēng)險II低風(fēng)險III低風(fēng)險IV有待確認(rèn)小損失的嚴(yán)重性大風(fēng)險的四種情況高低發(fā)生概率只要損失不
4、嚴(yán)重，不管發(fā)生的概率高還是低，都屬于低風(fēng)險事件，如象限II和III。如果損失的后果很嚴(yán)重并且發(fā)生的概率很高，則屬于高風(fēng)險事件，如象限I，但是，對于損失嚴(yán)重，但發(fā)生概率不是很高的事件，則需要依靠經(jīng)驗和專業(yè)技術(shù)進行判斷。四、風(fēng)險的分類1.動態(tài)風(fēng)險和靜態(tài)風(fēng)險2.純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險3.可分散風(fēng)險和不可分散風(fēng)險4.其他風(fēng)險分類方法基本風(fēng)險和特定風(fēng)險主觀風(fēng)險和客觀風(fēng)險財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和信用風(fēng)險自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險和政治風(fēng)險。等等1.動態(tài)風(fēng)險和靜態(tài)風(fēng)險動態(tài)風(fēng)險是由于企業(yè)外部環(huán)境變化而帶來的損失的可能性。企業(yè)外部環(huán)境變化主要是宏觀經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、競爭對手以及客戶等因素的變化，這
5、些變化不可控制，但是均有可能為企業(yè)帶來潛在的經(jīng)濟損失。靜態(tài)風(fēng)險是指在經(jīng)濟環(huán)境沒有變化時發(fā)生損失的可能性，往往是由于自然客觀因素或者人為不遵守規(guī)章制度造成。動態(tài)風(fēng)險和靜態(tài)風(fēng)險劃分的標(biāo)準(zhǔn)是外部社會經(jīng)濟環(huán)境是否發(fā)生變化。二者的區(qū)別之一是動態(tài)風(fēng)險的影響范圍會大于靜態(tài)風(fēng)險，后者往往只對少數(shù)當(dāng)事人產(chǎn)生影響。區(qū)別之二是靜態(tài)風(fēng)險對社會帶來實實在在的損失，而動態(tài)風(fēng)險往往是對社會一部分人有弊而對另一部分人有益。從風(fēng)險管理的角度看，加強靜態(tài)風(fēng)險管理更具有合理性和必要性。2.純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險純粹風(fēng)險是指只有損失機會，而無任何利益的風(fēng)險。投機風(fēng)險是指既有損失可能性，也有盈利可能性的風(fēng)險。二者的區(qū)別之一是，
6、純粹風(fēng)險只能產(chǎn)生有損失和無損失兩種結(jié)果，而投機風(fēng)險可以產(chǎn)生有損失、無損失和有利益三種。區(qū)別之二是純粹風(fēng)險的風(fēng)險事故及其損失程度一般可以通過大量的統(tǒng)計資料進行科學(xué)預(yù)測，而投機風(fēng)險很難做到這一點。3.可分散風(fēng)險和不可分散風(fēng)險有的風(fēng)險可能會影響到整個人類，如目前的全球經(jīng)濟危機，這類風(fēng)險為不可分散風(fēng)險。有的風(fēng)險是可以通過足夠多的參與者進行聯(lián)合而分?jǐn)偟?，這類風(fēng)險為可分散風(fēng)險。區(qū)分可分散風(fēng)險和不可分散風(fēng)險具有很大的必要性，因為它將影響風(fēng)險管理中聯(lián)合或者風(fēng)險分擔(dān)是否有效。可分散風(fēng)險是風(fēng)險管理的重要內(nèi)容。4.其他風(fēng)險分類方法按照風(fēng)險所涉及的范圍分為基本風(fēng)險和特定風(fēng)險；按照風(fēng)險是否由于精神或者心理狀
7、態(tài)所產(chǎn)生分為主觀風(fēng)險和客觀風(fēng)險；按照潛在損失形態(tài)劃分為財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和信用風(fēng)險；按照形成損失的原因分為自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險和政治風(fēng)險。補充：現(xiàn)代風(fēng)險的特點人口增長對風(fēng)險的影響經(jīng)濟發(fā)展對風(fēng)險的影響全球化對風(fēng)險的影響科技進步對風(fēng)險的影響國際關(guān)系變化對風(fēng)險的影響第二節(jié)企業(yè)風(fēng)險閱讀資料：國資委發(fā)布的《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》該指引中對企業(yè)風(fēng)險的定義是未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響。一、企業(yè)風(fēng)險發(fā)生的可能性1.企業(yè)正面臨著巨大的宏觀環(huán)境不確定性
