資源描述：
《2013.5.7差旅費報銷制度(新修訂)確定版-2》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、差旅費報銷制度編號：Q/DY-CW/GL13.2-1-2013-11目的為了規(guī)范差旅費報銷標準，發(fā)揮財務內控職能，本著從簡節(jié)約及人性化管理原則，特制定本制度。2適用范圍本制度適用于公司全體員工3文件換版說明根據(jù)公司實際情況，把2013年1月1日發(fā)布的文件編號為:Q/DY-CW/GL13.2-1-2012-0的差旅費報銷制度進行修訂，本次差旅費報銷制度取消了一級副（含）及以下人員出差乘坐飛機交通工具的標準；修訂了因緊急出差乘坐飛機的審批權限。4工作標準4.1差旅費報銷原則差旅費開支本著“從實際出發(fā)，合理節(jié)約”的原則，按地區(qū)、按人員類別、按開支項目，分別規(guī)定。本制度中人員職級與“等級工資管理制度
2、”規(guī)定一致如下表：職級各職級與職務、職稱對應表一級董事長一級副董事會秘書/總經理二級正（含二級副）副總經理/行政公關部長三級（含三級副）其他部長級/副部長四級（含四級及以下人員）主管/主辦/其他人員表1：各職級與職務、職稱對應表4.2以辦理業(yè)務為目的的出差報銷工作標準4.2.1差旅費報銷范圍主要包括：長途交通費、住宿費、出差補助及自帶車出差的同等費用。4.2.2出差日期界定出差日期以車、船、飛機票打印日期為準，自帶車出差報銷差旅費時須附出差證明，以其單位第一負責人或分管領導證明認可的出發(fā)和返回日期為準。只有單程原始票據(jù)的，需要部門負責人在證明文件上簽字，總經理審批后方可報銷；當無原始票據(jù)證明
3、出差日期，導致無法確定補助計算日期時，將不予報銷相關費用和補助。4.2.3交通工具乘坐標準請按以下標準選乘交通工具：乘坐交通工具標準職級飛機火車（含動車組）輪船經濟艙/高鐵軟臥動車1等座硬臥/動車2等座一等艙二等艙一級√√√√√√一級副 /√√√√√二級（含二級副） / /√√√√三級（含三級副） / / /√ /√四級（含四級及以下人員） / / /√（路途超過6小時可以乘坐） /√表2：交通工具乘坐標準說明：本單位一級副（含）以下人員符合下列條件的人員可以乘坐飛機，具體要求如下：（1）隨同一級管理人員出差的，可以乘坐飛機，但最多可隨行2人。領導隨員是指因同一事宜隨同領導同時出發(fā)同行同時到
4、達同一目的地（或多個同一目的地）辦理相關業(yè)務的隨同人員，隨員的事宜必須與領導事宜具有同一性；（2）因出差業(yè)務緊急，需要事先申請乘坐飛機的審批權限：——一級副人員必須經董事長審批報財務備案，方可報銷;——其他人員需經總經理批準并在財務進行備案后，方可報銷;——如果未進行事前審批和財務備案，事后經領導審批，公司將按照相應人員級別標準應乘坐的交通工具據(jù)實報銷。所有審批均當月有效。（3）符合以上條件乘坐飛機的人員，機票費用據(jù)實列支，住宿費、出差補助按照相應標準予以報銷。4.2.4住宿費、補助等報銷原則報銷原則具體如下：（1）隨同一級人員出差的隨行人員的住宿費按照一級人員的標準列支，其他補助標準按本人
5、級別報銷；（2）報銷住宿費必須提供填寫完整、規(guī)范的正規(guī)發(fā)票，如公司名稱必須填寫完整且準確且名稱有明顯反映其具有住宿業(yè)務的字樣（如賓館、酒店）。發(fā)票日期必須符合出差行程；（3）市內交通費采用包干方式，與出差補助一同計算，不需要再提供交通費車票；（4）出差補助天數(shù)計算采用“出差天數(shù)-1”的方式。如從車票上可以直接判斷出出差時間為上午10點之前，可以計算當天補助，即，出差天數(shù)不需要減1；出差補助以到達地的標準計算；（5）長期駐外人員（包括在一個地點工作超過1個月的項目性工作人員）補助，首次到達目的地之日起，10天以內（包含10天）的按照差旅費補助計算；10天以外的按照駐外人員補助計算。駐外人員補助
6、標準：東部及沿海地區(qū)80元人/日，中部內陸地區(qū)60元人/日，西部偏遠地區(qū)45元人/日。住宿費執(zhí)行公司標準的70%，或在駐地租房，租房不得超過住宿費標準的60%（需要提供合法租賃費發(fā)票），出差時間超過1個月的，按《外派加工地人員補助管理試行辦法》執(zhí)行；（6）地區(qū)劃分標準：——東部及沿海地區(qū)包括：北京、上海、天津、山東、江蘇、浙江、福建、廣東、海南、重慶(10個省、區(qū)、市)；——中部內陸地區(qū)包括:山西、河北、吉林、黑龍江、遼寧、安徽、江西、河南、湖北、湖南、云南、四川(12個省區(qū))；——西部邊遠地區(qū)包括:貴州、西藏、陜西、甘肅、青海、寧夏、新疆、內蒙古、廣西(9個省區(qū))。4.2.5長途交通費報銷
7、標準4.2.5.1因公出差因公出差可以報銷的長途交通費有：汽車票、火車票、飛機票、輪船票、建設費、訂票費（帶有稅務局監(jiān)制章且單次訂票費在30元以內可予以報銷,不同車次訂票不得混合計算），費用據(jù)實列支；長途汽車票需要有稅務監(jiān)制章或道路票證專票。4.2.5.2自帶車出差自帶車出差可以報銷油費、過路過橋費、停車費等費用，自帶車出差不再報銷市內交通費。同時自帶車報銷的上述費用總和不得超過火車（飛機）票價及出差日期內所
