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《信用社案件頻發(fā)原因及對策》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、信用社案件頻發(fā)原因及對策近年來，一些農(nóng)村信用社各類經(jīng)濟案件頻繁發(fā)生，且呈現(xiàn)多發(fā)態(tài)勢，嚴重影響信用社經(jīng)營成果和改革發(fā)展，同吋，也使農(nóng)民群眾對信用社失去信心，與之拉開了距離。而縱觀發(fā)生的經(jīng)濟案件有以下特點:一是涉案金額大，造成損失多；二是案發(fā)在基層單位，重點是條件差、偏遠的分社多；三是內(nèi)部作案多，隱蔽性強；四是主任、信貸員等要害崗位人員多，以挪用和騙貸為主；五是作案筆數(shù)多，持續(xù)時間長；六是作案所得資金以賭博居多，追贓困難。針對作案人員的方式和手段不斷翻新狀況，在防范和遏制經(jīng)濟案件中，必須耍不斷加強對案件的
2、發(fā)生作深入研究，分析查找原因，尋求解決問題對策。原因分析一、員工教育方面存在的問題（一）對員工思想教育和案防教育不夠重視。農(nóng)村信用社在抓業(yè)務(wù)的同吋，對員工的思想政治和案件防范教育抓得不夠嚴，如規(guī)定每月要有政治、法紀、業(yè)務(wù)等學(xué)習(xí)，但一般都流于形式，并普遍存在學(xué)習(xí)質(zhì)量不高，應(yīng)付了事，使少數(shù)員工主人翁意識淡薄，勞動紀律渙散,人生觀、價值觀、利益觀發(fā)生偏差，存在嚴重的拜金主義、享樂主義和不良的攀比思想，沾染社會上的不良惡習(xí)，手中權(quán)力被他人利用，以權(quán)謀私、貪污挪用、違法違紀等。（二）對信用社主任選人用人不慎。近
3、年來，農(nóng)村信用社雖然推行了勞動用工制度改革，實行競聘競爭上崗，但在少數(shù)地方對信用社主任等高管人員實行的是一種聘任制形式的任免制，未真正按有關(guān)程序?qū)χ魅蔚摹暗?、能、勤、績”方面進行考察考核，即使考察考核也是走過場，做樣子的多，對職務(wù)的任免一般是個別領(lǐng)導(dǎo)說了算，有的原來就犯了錯誤，過不了多久乂提拔重用，導(dǎo)致一些心怵不正、素質(zhì)差的混入管理隊伍中，利用職務(wù)之便作案犯罪。（三）對員工工作安排安置思想錯位。一些縣級聯(lián)社普遍存在一種對員工工作妥排錯位思想，就是對那些犯有錯誤或受過處分處理或工作懶散“不聽話”的員工，
4、單位領(lǐng)導(dǎo)一般都是將其“充軍”或安排到條件最差最邊遠或山區(qū)地方去工作。明曰是對這些人思想“改造”、“思過”，可這些本來就犯有錯誤或思想上不健康的員工，身在這些地方肯定不會安心，而想調(diào)動調(diào)走不可能，因是犯錯誤其工資獎金要扣減，各種生活比以前大不相同，便尋思從信用社搞錢，并不計后果,“破罐子破甩”，再次犯錯誤，甚至走上犯罪道路。某市轄內(nèi)信合系統(tǒng)近年來發(fā)生了7起經(jīng)濟案件，有5起是在分社。（四）對員工管理不到位，從事第二職業(yè)多。由于信用社對員工管理較松，很多員工從事經(jīng)商和第二職業(yè)活動，以經(jīng)商為重，工作為輕，并有
5、一個共同的特點，在經(jīng)商中利用工作這之便大肆借貸或以親屬名義借或直接參與貸款戶經(jīng)商，一旦經(jīng)營不善，陷入困境，便鋌而走險，或參與賭博想板本，或發(fā)放冒名貸款，居為已有，填還虧本資金。二、內(nèi)部會計方面存在的問題（-）內(nèi)部會計監(jiān)督機制不嚴。少數(shù)農(nóng)信社缺乏會計出納相互監(jiān)督機制，有的“四雙”制度形同虛設(shè)，給那些心怵不止的人有機可乘,頻頻作案得手。（二）重要空白憑證管理不嚴。由于一些信用社忽視對重要空白憑證的管理，有的在領(lǐng)用、銷號上不按規(guī)定程序操作，有的對過期舊的空白重要憑證不及時銷毀或加蓋作廢章，有的信貸人員領(lǐng)用加
6、蓋業(yè)務(wù)公章的收貸收儲收息等空白憑證，長時間不交賬等原因，使重要空白憑證成為了內(nèi)部人員作案的主要工具。（三）賬務(wù)核對制度執(zhí)行不嚴。信用社會計人員對內(nèi)部往來賬務(wù)不按規(guī)定進行核對，大多是只耍總賬與報表扎平一致，其它賬據(jù)、總分賬、內(nèi)外賬等不定期核對，達不到“五無”、“六相符”也不管，有些縣聯(lián)社組織會計工作檢查對賬務(wù)的核對也是抽查一二個科目查一下，或打個電話對一下內(nèi)外賬，簡單了事。三、信貸管理方面存在的問題（一）“三違”貸款長期得不到遏制。行社脫鉤以來，各縣級農(nóng)村信用聯(lián)社確定是制訂了嚴格的信貸管理及信貸違規(guī)處罰
7、制度，但由于少數(shù)員工視規(guī)章制度為兒戲，我行我素，唯利是圖，頂風(fēng)放貸，加至聯(lián)社對發(fā)放“三違”貸款的人重罰款，輕處分，有的責(zé)任人貸款的罰款是“羊毛出在羊身上”，放貸受罰人將罰款由貸款戶承擔(dān)。致使那些“三違”貸款長期難以得不到遏制。（二）主任和信貸員貸款權(quán)力過大。農(nóng)信社作為發(fā)放貸款的直接單位，縣級聯(lián)社授予了信用社主任和信貸員一定的貸款權(quán)限，少幾萬元，多則幾十萬元。在放貸過程中有的因柜臺監(jiān)督不力，只要主任或信貸員簽字審批，會計、出納如數(shù)記賬付款，致使口批口借、跨區(qū)域、冒名貸款輕而易舉得逞。貸款催收時只有主任或
8、信貸員知曉，貸款戶的真實性得不到認定，使案犯長期作案，大肆作案，及時得不到查處。（三）信貸發(fā)放手續(xù)和程序過于簡單，把關(guān)不嚴。四、內(nèi)控管理方面存在的問題主要是縣級農(nóng)信聯(lián)社未能切實履行管理、服務(wù)等職能，平時對基層農(nóng)信社員工的教育抓得不緊，對信貸、財務(wù)工作檢查不細、走過場,監(jiān)督乏力、處罰不到位等原因。助長了一些行為不軌的員工存在僥幸心里，頻頻作案，一時難以發(fā)現(xiàn)。再者一些縣級聯(lián)社稽核監(jiān)察及內(nèi)審人員較少，臨時工作又多，個別稽核內(nèi)審人員責(zé)任心不強，對查出的問題不及吋
