資源描述：
《費用支出管理規(guī)定》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、審批制度及費用成本管理規(guī)定根據(jù)公司管理模式，對各類事項報審手續(xù)及審批權限做出如下規(guī)定，并自簽批之口起正式執(zhí)行：項目說明必備報審手續(xù)經(jīng)辦人員部門負責人會計總經(jīng)理董事長采購款與經(jīng)營相關的采購業(yè)務，業(yè)務確認與款項支付手續(xù)，包括物料采購、勞務采購。業(yè)務單-據(jù)：包括收貨單、領用單、運單、用工單、合同、發(fā)票等確認審核審核審批審批辦公費用辦公物料釆購工作圈前置申請、發(fā)票、辦公用品入庫單（保管人簽字）確認審核審核審批審批弟旅費用因公出差發(fā)牛的差旅費用的申請與報銷差旅費報銷單，車船、住宿等開支發(fā)票確認審核審核審批審批業(yè)務
2、招待費開展各項業(yè)務活動支付的接待費用及禮品費用發(fā)票、工作圈前置申請（除董事長總經(jīng)理以外的人員開支）確認審核審核審批審批考勤管理休假補助及扣款核算在工作圈前置申請，包括請假時間、臨時工作移交說明等確認審核審核審批審批銀行、稅務項目處罰項口按申報表交納稅款、銀行系統(tǒng)扣除費用各種罰款完稅憑證、銀行扣款單，稅務和銀行的處罰項口——————審批審批其他其他需審批項審核審批審批以上項目沒有列示的，涉及財務收支的審批權限，除必須有總經(jīng)理、董事長審批外,其他報審及審批要求以財務部門解釋為準。一、差旅費1、差旅費標準表單
3、位元職級總經(jīng)理以上部門經(jīng)理級員工級備注職務/崗位住宿費A類200200200元/間/天B類200150150C類200150150外勤補助A類早中晚外勤補助為餐費補助，市內(nèi)交通費憑票報銷。102030備注A類地區(qū)指省會城市；b類地區(qū)指地級城市（含民族自治州州府）；c類地區(qū)指縣級城市。2、兩人以上（含兩人）相同目的地出差，應安排兩人住一個標準間，異性及同性單人數(shù)除外。3、每次出差任務填制一份差費報銷單，幾人同行的，可合并填寫。每月末己完成的出差任務必須在當月進行差旅費報銷。4、報銷單據(jù)要求：填寫差旅費報銷
4、單，附原始憑證。車船票：機打發(fā)票、手撕發(fā)票；報銷機票時，機票及登機牌。住宿費：需酒店、旅館的住宿發(fā)票，原則上要求增值稅專用發(fā)票（二聯(lián)：發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)）。住宿發(fā)票時間與出差時間一致。自帶車發(fā)生的費用：過路過橋費發(fā)票、臨時加油油票。報銷出差期間業(yè)務招待費或工作餐費的，扣減當時當餐的外勤補助，部門經(jīng)理和員工存在以上開支的應有工作圈前置報批。二、郵政通信費1、通信費標準表單位元/月職級總經(jīng)理部門經(jīng)理級員工級備注手機通信標準座機通信標準2、凡是報銷手機通信費的人員，個人每月提供定額發(fā)票、費用清單，超出標準按標準報
5、銷，低于標準的按實際發(fā)生額報銷。3、通訊費報銷時發(fā)票名稱與費用報銷公司名稱一致。4、郵寄快遞費需附發(fā)票、寄件單。三、辦公費1、辦公費主要是指日常辦公用品、電腦及其配件、電腦耗材、專用耗材（如財務賬表單據(jù)等）的購置費用。2、單價在1000元以上的辦公設備按固定資產(chǎn)管理。3、辦公用品發(fā)票必須注明購買物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額，發(fā)票上無法注明的，應提供銷貨清單、并加蓋發(fā)票專用章。4、辦公用品盡量協(xié)議采購（網(wǎng)購）、集中開票、憑票報銷，盡可能取得增值稅專用發(fā)票。四、業(yè)務招待費業(yè)務招待費包括餐飲費、禮品費、接
6、待客戶的游覽費及差旅費等，憑票報銷。發(fā)票名稱為公司。五、車輛費用及油卡管理公司統(tǒng)一為公司業(yè)務車輛及掛靠車辦理單位車隊汕卡。按車輛使用情況向副卡劃撥資金。毎月25日公司憑主卡到石油公司提取各副卡使用情況匯總表，開具當月實際耗用發(fā)票。做好相關數(shù)據(jù)的登記。對于臨時用車需加汕的，填制加汕中請，用專一備用副卡執(zhí)行。報銷票據(jù)：發(fā)票（注明公司名稱）、車輛維修發(fā)票、過路過橋票、洗停車票。六、房租費用房租費用發(fā)票名稱為公司。七、工程費用、外購物資1、工程費用、外購物資指：所有的工程項目、設備安裝、原輔材料、物料、周轉材料
7、、備品備件。2、報銷所需原始票據(jù)：工程款、設備安裝款：發(fā)票、工程及安裝合同、工程進度表、工程結算單、新增固定資產(chǎn)登記表。設備款：發(fā)票、設備采購合同、驗收證明、新增固定資產(chǎn)登記表。原輔材料、物料、周轉材料：發(fā)票、采購合同、送貨單、入庫結算單、油料充值及加油匯總明細表。備品備件：發(fā)票、入庫單、領料單。八、工資薪金：員工當月薪酬時段為每月初始1日至月底末最后1日，次月1日至10日為相關部門薪酬核算時段，每月12日核發(fā)工資，遇節(jié)假日順延。財務部門負責個人所得稅代扣代繳計算和扣除工作。九、
