商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理課件.ppt

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1、第四章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營與管理第一節(jié)商業(yè)銀行負(fù)債概述一、商業(yè)銀行負(fù)債的概念是商業(yè)銀行承擔(dān)的能以貨幣計(jì)量的到期需要償還的債務(wù)，是商業(yè)銀行在經(jīng)營活動(dòng)中還未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。二、商業(yè)銀行負(fù)債的構(gòu)成流動(dòng)負(fù)債、長期負(fù)債各項(xiàng)存款、各項(xiàng)借款、其他負(fù)債三、商業(yè)銀行負(fù)債的作用1、是商業(yè)銀行經(jīng)營的先決條件2、是保持銀行流動(dòng)性的手段3、能在社會(huì)資金存量不變的情況下擴(kuò)大社會(huì)生產(chǎn)資金總量4、是流通中貨幣量的重要的構(gòu)成部分5、是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的橋梁第二節(jié)商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理一、存款的概念1.存款的概念2.存款的種類按經(jīng)濟(jì)主體劃分：財(cái)政性、公司

2、、個(gè)人和同業(yè)存款按存款支取方式劃分：活期、定期和儲(chǔ)蓄存款3.銀行存款的特點(diǎn)與作用二、傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)1、活期存款（支票帳戶或交易賬戶）利、弊2、定期存款利、弊3、儲(chǔ)蓄存款三、存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（一）定期存款工具的創(chuàng)新可轉(zhuǎn)讓定期存單（NegotiableCertificateofDeposits,CDs）:20世紀(jì)60年代由美國花旗銀行首創(chuàng)。是按某一固定期限和一定利率存入銀行、并可在市場上買賣的票證。CDs既是定期存款，也是有價(jià)證券。CDs一般面額較大，在10萬至100萬美元不等，利率一般高于同期儲(chǔ)蓄存款利率，且可以在二級(jí)市場上出售轉(zhuǎn)

3、讓，因此對(duì)存戶很有吸引力。對(duì)于銀行來說，發(fā)行CDs除了可以獲得穩(wěn)定的資金來源外，還可以取得降低存款準(zhǔn)備金的好處。（二）活期存款工具的創(chuàng)新1、自動(dòng)轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶(1978年)（AutomaticTransferService,ATS）在電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)的基礎(chǔ)上創(chuàng)立?？梢酝瑫r(shí)開立有息的儲(chǔ)蓄存款帳戶與無息的活期存款帳戶。2、可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶NOW帳戶（1972年）（NegotiableOrderofWithdrawal）在金融機(jī)構(gòu)開立的可簽發(fā)支票的有息存款帳戶。特點(diǎn)：個(gè)人、非盈利機(jī)構(gòu)可以開立；可按其平均余額支付利息；使用支付命令書。3、

4、超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（1983年）（SuperNOW）→優(yōu)息支票存款與NOW帳戶的主要區(qū)別：起存金額為2500美元；沒有最高利率限制。4、貨幣市場存款帳戶（MMDA）（1982年）（MoneyMarketDepositAccount）與SuperNOW帳戶的主要區(qū)別：利率相對(duì)更高；轉(zhuǎn)帳有次數(shù)限制；對(duì)存款人沒有限制。5、協(xié)定帳戶：（NegotiableAccount)可以同時(shí)開立活期存款帳戶、NOW帳戶或MMDA帳戶。6、退休金賬戶:（1974年）(IdividualRetirementAccount,IRA)每年存入2000

5、美元可免稅；提前提取收罰金。（三）儲(chǔ)蓄存款工具的創(chuàng)新1、利率遞增儲(chǔ)蓄存款2、零續(xù)定期存款3、聯(lián)立定期存款4、特種儲(chǔ)蓄５、指數(shù)定期存單６、投資帳戶7、現(xiàn)金管理帳戶四、我國商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)（一）單位存款（對(duì)公存款）按存款的支取方式不同，對(duì)公存款一般分為單位結(jié)算存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等。１、單位結(jié)算存款　單位結(jié)算存款又稱為單位活期存款，是指單位類客戶在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時(shí)轉(zhuǎn)帳、存取的存款類型。　單位結(jié)算賬戶，包括基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶和專用存

6、款帳戶。①基本存款賬戶　基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。　基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個(gè)基本存款賬戶。②一般存款帳戶　　一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。③專用存款帳戶　　專用存款帳戶是指存款人對(duì)其特定用途的資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。④臨時(shí)存款帳戶　臨時(shí)存款帳戶是指存款人因臨時(shí)需

7、要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。如設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)、注冊驗(yàn)資。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。２、單位定期存款３、單位通知存款　不約定期限，支取需提前通知銀行?？煞譃?天通知存款和7天通知存款兩種。４、單位協(xié)定存款　單位協(xié)定存款是一種單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對(duì)超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計(jì)付利息、對(duì)基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。５、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（二）個(gè)人存款又稱為對(duì)私存款，是居民個(gè)人在銀行的存款

8、。包括結(jié)算存款、儲(chǔ)蓄存款（含個(gè)人教育儲(chǔ)蓄存款）、通知存款和大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。1、個(gè)人結(jié)算存款是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可以辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。2、個(gè)人儲(chǔ)蓄存款3、個(gè)人通知存款此外，還有單位和個(gè)人的保證金存款，金融機(jī)構(gòu)的同業(yè)存款。五、存款業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理（一）