資源描述：
《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及借款流程.doc》由會(huì)員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫(kù)。
1、佛山市俊福帝豪門(mén)業(yè)有限公司文件編號(hào)JF-RS-01費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及借款管理流程（試運(yùn)行）文件版本A/0生效日期2014年6月1日頁(yè)碼第1頁(yè)一、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)①所有費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)必須在發(fā)生付款1周內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)（出差未返或其他特殊情況除外）；②A.報(bào)銷(xiāo)單據(jù)必須分門(mén)別類(lèi)（如：餐費(fèi)、業(yè)務(wù)接待費(fèi)、辦公用品費(fèi)、交通/燃油費(fèi)、郵/遞費(fèi)、維修費(fèi)、書(shū)報(bào)費(fèi)等各項(xiàng)目費(fèi)用）憑發(fā)票或收據(jù)作附件，區(qū)分發(fā)票或收據(jù)分別填制不同的“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”，不得混雜不同費(fèi)用項(xiàng)目或混雜發(fā)票/收據(jù)填制在同一份“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”上；發(fā)票/收據(jù)連同“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”一并作為合格報(bào)銷(xiāo)付款憑證，絕不接受
2、白頭單付款。B.支付公司公共費(fèi)用(含轉(zhuǎn)帳/現(xiàn)金支付),所有發(fā)票/票據(jù)在移交單據(jù)前,必須由出納員按費(fèi)用類(lèi)別分類(lèi)填寫(xiě)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”,由主辦會(huì)計(jì)復(fù)核→財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽名后方可移交會(huì)計(jì)結(jié)帳(包括:繳納稅款、銀行利息、銀行手續(xù)費(fèi)、車(chē)輛保險(xiǎn)費(fèi)、水/電費(fèi)、電話費(fèi)、網(wǎng)洛/信息費(fèi)、租賃費(fèi)以及其他一切公司公共費(fèi)用)。③填制“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”由報(bào)銷(xiāo)人簽名后，遵照如下審批流程進(jìn)行逐一審批：首先經(jīng)報(bào)銷(xiāo)人直接上級(jí)（主管→總監(jiān)）簽名確認(rèn)→財(cái)務(wù)（主辦會(huì)計(jì)）復(fù)/審核→總經(jīng)理審批→財(cái)務(wù)（出納）付款；④“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”單筆金額≧5000元的須董事長(zhǎng)審批；總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、
3、對(duì)內(nèi)業(yè)務(wù)部報(bào)價(jià)員本人的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)均先由財(cái)務(wù)（主辦會(huì)計(jì)）復(fù)/審核→董事長(zhǎng)審批；公司所有費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)支出均須依照流程并經(jīng)財(cái)務(wù)簽名確認(rèn)，否則將按違規(guī)處理。二、借款事項(xiàng)：①凡入職一個(gè)月內(nèi)的在職員工，非特殊情況，一律不給予借支。②入職一個(gè)月以上的在職員工，因特殊情況需借款且金額≦1000元的，需在公司財(cái)務(wù)部領(lǐng)取2佛山市俊福帝豪門(mén)業(yè)有限公司文件編號(hào)JF-RS-01費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及借款管理流程（試運(yùn)行）文件版本A/0生效日期2014年6月1日頁(yè)碼第2頁(yè)《借款申請(qǐng)單》，遵照如下審批流程進(jìn)行逐一審批：首先經(jīng)借款人直接上級(jí)（主管→經(jīng)理）簽名確認(rèn)→行政總監(jiān)簽名
4、→總經(jīng)理審批→財(cái)務(wù)（出納）付款；借款金額﹥2000元且≦3000元的，則須增加總經(jīng)理審批；借款金額﹥3000元的一律經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)方可付款。如借款人因時(shí)間需求緊迫而審批人不在場(chǎng)的，可由出納員電話知會(huì)審批人同意后，先付款后補(bǔ)審批簽名。③因工作需要安排出差的人員根據(jù)實(shí)際情況填寫(xiě)《出差申請(qǐng)單》，注明出差地點(diǎn)、時(shí)間等，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名→財(cái)務(wù)審核→總經(jīng)理簽名后，到財(cái)務(wù)部預(yù)借款。（借款金額控制在5000元以內(nèi)，經(jīng)理級(jí)出差除外）。④借款金額規(guī)定：（特殊情況除外）：A.一般員工借款不能超過(guò)在人工資的40%，1000元或以下；B.主管級(jí)借
5、款不能超過(guò)本人工資的40%，1500元或以下；C.經(jīng)理級(jí)借款不能超過(guò)本人工資的30%，2000元或以下。以上《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及借款管理流程》如與前相關(guān)規(guī)定有沖突的,以本管理流程為準(zhǔn)。公司所有人員必須遵照?qǐng)?zhí)行,財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格監(jiān)督,出納員必須切實(shí)履行職責(zé),如有疏忽或肆意違反以上規(guī)定的,則從嚴(yán)處罰,情節(jié)嚴(yán)重的移交公安機(jī)關(guān)處理。編制：審核：批準(zhǔn)：2
