員工借款管理制度.docx

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1、員工借款管理制度第一章總則第一條目的為規(guī)范公司借款管理，明確借款申請、使用、核銷操作流程，提高公司資金使用效率，特制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于菲律賓集團公司、各職能中心、事業(yè)部和子公司。其他國家/地區(qū)的分支機構(gòu)參照本制度制定執(zhí)行。第三條定義及分類員工借款是指因公司經(jīng)營業(yè)務(wù)需要的臨時性借款，主要用于零星、緊急或?qū)ｉT用途的費用開支，主要包括：（一）差旅費借款；（二）招待費借款；（三）行政備用金；（四）突發(fā)事件借款；（五）其他因公業(yè)務(wù)臨時性借款。本制度不包括公司對外借款、關(guān)聯(lián)方之間資金拆借及其他任何形式的融資與貸款。第四條管理原則（一）

2、員工借款管理遵循“范圍限定、?？顚Ｓ谩?、“前款不清、后9/9款不借”的原則。（一）公司員工的借款與報銷采用屬地原則進行管理，任何員工的借款與報銷均應(yīng)歸屬一地。（二）借款由借款人本人保管，并對其安全負(fù)全責(zé)。（三）業(yè)務(wù)結(jié)束必須在規(guī)定時間內(nèi)結(jié)清余款。第一章借款標(biāo)準(zhǔn)和流程第一條借款起始金額凡預(yù)計支付金額在人民幣1000元以上的各項公務(wù)活動，集團財務(wù)中心給予提供借款。預(yù)計發(fā)生費用低于1000元的，由經(jīng)辦人先行墊付，業(yè)務(wù)活動結(jié)束后申請報銷。第二條借款限額（一）差旅費借款因公出差人員借款限額，按預(yù)計出差天數(shù)及標(biāo)準(zhǔn)核定：出差期間預(yù)計需要支付的公共交通工具費

3、用（汽車、輪船、火車、飛機等）、住宿費、當(dāng)?shù)亟煌ㄙM、通訊費、出差津貼等各項開支合計金額。該金額不包括公司直接支付的機票、酒店等費用，且借款總金額不得超過借款人基本月薪。（二）接待費借款借款由集團總裁辦公室指定人員負(fù)責(zé)，按接待人數(shù)、天數(shù)、費用標(biāo)準(zhǔn)借款。（三）行政備用金9/9定額支付，月度周轉(zhuǎn)。金額根據(jù)獨立辦公室場所人數(shù)月度調(diào)整，限額如下：辦公人數(shù)備用金限額（人民幣）25人以下1,000.0026-50人2,000.0051-100人4,000.00100人以上5,000.00（一）突發(fā)事件借款由公司指定業(yè)務(wù)處理責(zé)任人根據(jù)事件實際情況借款。（二

4、）其他因公業(yè)務(wù)臨時性借款根據(jù)實際情況申請并提供相關(guān)憑據(jù)，不得多借；沒有相關(guān)憑據(jù)的，不得借款。第一條借款時間借款需提前將申請書送達(dá)財務(wù)中心：（一）借款低于3000元的，需提前1個工作；（二）借款金額大于3000元少于1萬元的，需提前2個工作日；（三）超過1萬元、低于5萬元借款的，需提前3個工作日；（四）超過5萬元借款的，需提前5個工作日。第二條借款形式借款可以現(xiàn)金，支票，商務(wù)卡，銀行轉(zhuǎn)賬、匯款或其他方式支付。方式由財務(wù)部門結(jié)合實際情況確定：（一）銀行轉(zhuǎn)賬：借款原則上使用銀行轉(zhuǎn)賬的方式進行支付；9/9（一）現(xiàn)金：對于低于5000元的借款可使用現(xiàn)

5、金支付，收款人在收到現(xiàn)金后填寫收據(jù)并簽字；（二）商務(wù)卡：由公司給予指定商務(wù)卡使用，申請人簽字后領(lǐng)用；（三）其他方式：由財務(wù)部門結(jié)合實際情況確定。第一條借款審批權(quán)限和流程（一）差旅費借款借款人填寫《出差申請單》（附件1），報業(yè)務(wù)事項有審批權(quán)限的負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，財務(wù)確認(rèn)后借款，人力資源中心備案：低于2000元以下的借款：借款人申請à直屬主管審核à財務(wù)審批、借款；高于2000元、低于1萬元的借款：借款人申請à直屬主管審核à申請單位CEO核準(zhǔn)à財務(wù)審批、借款；高于1萬元、低于5萬元的借款：借款人申請à直屬主管審查à申請單位CEO核準(zhǔn)à財務(wù)審核à集團公司

6、副總裁審批à財務(wù)付款5萬元以上借款：借款人申請à申請單位CEO審核à財務(wù)審核à集團公司副總裁核準(zhǔn)à集團公司董事長審批à財務(wù)付款（二）招待費借款借款人填寫《借款單》（附件2），財務(wù)中心審核，報業(yè)務(wù)事項有審批權(quán)限的集團公司副總裁審批后借款。9/9（一）行政中心備用金借款人填寫《借款單》（附件2），報業(yè)務(wù)事項有審批權(quán)限的負(fù)責(zé)人審核，財務(wù)審批后借款；獨立辦公室屬于不同一單位的，由集團行政中心負(fù)責(zé)人統(tǒng)一審核，財務(wù)審批后借款。（二）其他因公業(yè)務(wù)臨時性借款參考本條流程（一）差旅費借款。（三）相關(guān)負(fù)責(zé)人因會議、出差等原因不能簽字審核審批的，可以郵件、傳真等

7、書面形式代替簽字；若相關(guān)負(fù)責(zé)人無條件簽字或書面回復(fù)時，由事先指定人選代為簽字，此指定人員與負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任。第一章借款管理第一條借款用途借款?？顚Ｓ茫坏门沧魉茫海ㄒ唬┎盥觅M借款僅用于出差期間交通、住宿和通訊備用，借款不得用作招待；出差期間有交際應(yīng)酬需要的，借款需分項列支、申請。（二）招待費借款接待費分為接待餐飲費、接待住宿費、接待交通費、接待禮品費和接待通信費。（三）行政備用金9/9僅用限于零星、緊急辦公用品和辦公費用，包括待客飲料費（不含其他招待費）借款。（一）突發(fā)事件借款突然發(fā)生、造成或者可能對公司造成嚴(yán)重危害，需要采取應(yīng)急處置措施

8、予以應(yīng)對的自然災(zāi)害、事故災(zāi)難、衛(wèi)生事件和安全事件。（二）其他因公業(yè)務(wù)臨時性借款由負(fù)責(zé)執(zhí)行人員和財務(wù)人員視情況而定。第一條以下情形公司不予借款：（一）員工個人因私借款；（二）貿(mào)易項