鴻利光電：備考盈利預(yù)測審核報(bào)告

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1、審核報(bào)告中匯會(huì)鑒[2014]2427號廣州市鴻利光電股份有限公司全體股東：我們審核了后附的廣州市鴻利光電股份有限公司(以下簡稱鴻利光電公司)編制的2014年4-12月備考合并盈利預(yù)測表及備考合并盈利預(yù)測說明(以下簡稱備考盈利預(yù)測)。我們的審核依據(jù)是《中國注冊會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3111號—預(yù)測性財(cái)務(wù)信息的審核》。鴻利光電公司管理層對該備考盈利預(yù)測及其所依據(jù)的各項(xiàng)假設(shè)負(fù)責(zé)，這些假設(shè)已在備考合并盈利預(yù)測說明中披露。根據(jù)我們對支持這些假設(shè)的證據(jù)的審核，我們沒有注意到任何事項(xiàng)使我們認(rèn)為這些假設(shè)沒有為備考盈利預(yù)測提供合理基礎(chǔ)。而且，我

2、們認(rèn)為，該備考盈利預(yù)測是在這些假設(shè)的基礎(chǔ)上恰當(dāng)編制的，并按照備考合并盈利預(yù)測說明所述編制基礎(chǔ)的規(guī)定進(jìn)行了列報(bào)。由于預(yù)期事項(xiàng)通常并非如預(yù)期那樣發(fā)生，并且變動(dòng)可能重大，實(shí)際結(jié)果可能與備考盈利預(yù)測存在差異。本審核報(bào)告僅供鴻利光電公司以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金收購深圳市斯邁得光電子有限公司股權(quán)之資產(chǎn)重組事項(xiàng)而提交中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)時(shí)使用，不得用作任何其他用途。（此頁無正文）中匯會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國注冊會(huì)計(jì)師：章歸鴻中國·杭州中國注冊會(huì)計(jì)師：毛平平報(bào)告日期：2014年6月6日備考合并盈利預(yù)測表2014年4-12月編制單位：廣州市

3、鴻利光電股份有限公司金額單位：人民幣萬元2014年度預(yù)測數(shù)項(xiàng)目說明2013年實(shí)現(xiàn)數(shù)1-3月份實(shí)現(xiàn)數(shù)4-12月份預(yù)測數(shù)合計(jì)一、營業(yè)收入八.189,581.2123,276.13100,846.56124,122.69減：營業(yè)成本八.268,016.8117,589.1975,817.1593,406.34營業(yè)稅金及附加八.3466.24127.55546.34673.89銷售費(fèi)用八.44,638.701,351.045,107.786,458.82管理費(fèi)用八.58,427.482,055.159,309.2911,364.44財(cái)務(wù)

4、費(fèi)用八.6-220.03-131.59-5.30-136.89資產(chǎn)減值損失八.7967.22365.00352.05717.05加：公允價(jià)值變動(dòng)凈收益（損失八.8以“-”號填列）95.43-381.32-381.32投資收益（損失以“-”號填八.9列）86.96-24.95-24.95二、營業(yè)利潤（損失以“－”號填列）7,467.171,513.529,719.2511,232.77加：營業(yè)外收入八.101,201.18541.34253.91795.25減：營業(yè)外支出八.1187.510.160.16三、利潤總額（虧損總額以“

5、－”號填列)8,580.842,054.709,973.1612,027.86減：所得稅費(fèi)用八.121,366.06281.951,711.461,993.41四、凈利潤（凈虧損以"－"號填列）7,214.781,772.758,261.7010,034.45歸屬于母公司所有者的凈利潤6,946.091,772.758,261.7010,034.45少數(shù)股東損益268.69五、其他綜合收益(其他綜合虧損以“－”號填列)六、綜合收益總額(綜合虧損總額以“－”號填列)7,214.781,772.758,261.7010,034.45

6、歸屬于母公司所有者的綜合收益總額6,946.091,772.758,261.7010,034.45歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額268.69公司法定代表人:主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：廣州市鴻利光電股份有限公司備考合并盈利預(yù)測說明2014年4-12月重要提示：廣州市鴻利光電股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)2014年4-12月備考合并盈利預(yù)測表是公司管理層在最佳估計(jì)假設(shè)的基礎(chǔ)上編制的，遵循了謹(jǐn)慎性原則，但盈利預(yù)測所依據(jù)的各種假設(shè)具有不確定性，投資者進(jìn)行投資決策時(shí)應(yīng)謹(jǐn)慎使用。一、編制基礎(chǔ)根據(jù)公司與深圳市斯邁得光電子有限公

7、司(以下簡稱斯邁得公司)股東安茂領(lǐng)等4名自然人簽署的《廣州市鴻利光電股份有限公司附條件生效的現(xiàn)金及發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議》之約定，公司第二屆董事會(huì)第十四會(huì)議審議通過的《關(guān)于公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金的議案》，公司擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金收購斯邁得公司股東持有的該公司股權(quán)。收購?fù)瓿珊螅緦⒊钟兴惯~得公司100%股權(quán)。根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第53號)和《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號——上市公司重大資產(chǎn)重組申請文件》(證監(jiān)會(huì)公告[2008]13號)的規(guī)定，公司依據(jù)交易

8、完成后的公司架構(gòu)編制備考合并盈利預(yù)測表。本公司編制的備考合并盈利預(yù)測表按以下假設(shè)基礎(chǔ)編制：1.上述交易能夠獲得公司股東大會(huì)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)的批準(zhǔn)。2.在備考合并盈利預(yù)測期初完成上述交易。依據(jù)公司重組方案確定的公司架構(gòu)，公司編制了2013年度、2014年1