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《淺論商業(yè)銀行內(nèi)部管理》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、淺論商業(yè)銀行內(nèi)部管理論文導讀：近年來，國有商業(yè)銀行通過政府注資、財務重組、外資戰(zhàn)略投資人的引入、股份制改造、在國內(nèi)外資本市場公開發(fā)行股票并上市等多項措施，法人治理正發(fā)生著積極變化，經(jīng)營觀念不斷更新，風險意識逐步加強，內(nèi)部管理逐漸完善，資產(chǎn)質(zhì)量有所好轉(zhuǎn)，財務狀況有所改善，經(jīng)營風險開始緩解，逐步向資本充足、內(nèi)控嚴密、運營安全、效益良好的現(xiàn)代化股份制商業(yè)銀行發(fā)展，商業(yè)銀行改革取得了階段性成果。這要求銀行監(jiān)管架構(gòu)的安排既要與金融業(yè)的總體發(fā)展和監(jiān)管安排相適應，又要與市場約束、銀行內(nèi)部管理相協(xié)調(diào)，此外還要考慮由于國家特有的制度安排、信用發(fā)展
2、狀況、文化因素等所產(chǎn)生的監(jiān)管成本。關鍵詞：商業(yè)銀行，內(nèi)部管理近年來，國有商業(yè)銀行通過政府注資、財務重組、外資戰(zhàn)略投資人的引入、股份制改造、在國內(nèi)外資本市場公開發(fā)行股票并上市等多項措施，法人治理正發(fā)生著積極變化，經(jīng)營觀念不斷更新，風險意識逐步加強，內(nèi)部管理逐漸完善，資產(chǎn)質(zhì)量有所好轉(zhuǎn)，財務狀況有所改善，經(jīng)營風險開始緩解，逐步向資本充足、內(nèi)控嚴密、運營安全、效益良好的現(xiàn)代化股份制商業(yè)銀行發(fā)展，商業(yè)銀行改革取得了階段性成果。然而，違規(guī)問題的發(fā)生依然突出。一些商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營理念淡薄，為追求贏利，開拓一些業(yè)務時，對潛在的風險注意不夠。論文
3、大全。1.商業(yè)銀行風險表現(xiàn)的四個領域1.1違規(guī)發(fā)放土地儲備貸款為落實國家房地產(chǎn)信貸政策，防范金融風險，央行對土地儲備貸款出臺了嚴格規(guī)定。但一些商業(yè)銀行仍然認為土地儲備貸款有政府信用擔保、風險小，片面追求經(jīng)營利潤和業(yè)績，不認真執(zhí)行有關規(guī)定，違規(guī)大量向地方土地儲備部門發(fā)放長期信用貸款，影響國家宏觀調(diào)控政策的落實，也加大了銀行的信貸風險。1.2大量信貸資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場一些銀行在房地產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展以及房地產(chǎn)價格急劇上升的情況下，片面追求經(jīng)營利潤和業(yè)績，向自有資金不足或四證不全的房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放貸款，放松審批條件、貸后失去監(jiān)督，導致大量
4、資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場，擾亂了房地產(chǎn)市場、金融秩序和國家宏觀調(diào)控政策。1.3個人消費貸款問題日漸突出個人消費貸款是商業(yè)銀行近幾年大力發(fā)展的業(yè)務，呈快速增長趨勢。但由于一些銀行在風險控制和管理方面沒有跟上，致使一些單位和個人通過偽造虛假資料，騙取住房和汽車等個人消費貸款的問題時有發(fā)生。1?4不良貸款處置中存在的問題剝離的不良貸款檔案資料不齊全，導致債權(quán)無法確認或追索，個別銀行甚至有意保留一些重要權(quán)證和質(zhì)押合同不移交，將隱藏嚴重違規(guī)經(jīng)營問題和涉嫌違法犯罪案件線索的不良貸款剝離給資產(chǎn)管理公司，以此逃避責任追究。致使資產(chǎn)管理公司難以有效
5、處置不良資產(chǎn)，更無法追究有關人員的責任，給國家造成重大損失。2.完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制的對策和建議2.1建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)的銀行組織構(gòu)架首先，通過產(chǎn)權(quán)改革，股份制改造，建立和完善股東代表大會、董事會、監(jiān)事會，使各項權(quán)利得以合理配置；通過建立制衡與問責機制，改變我國國有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中仍存在的所有權(quán)單一及虛置、組織結(jié)構(gòu)行政性、激勵機制不勺全、內(nèi)部人控制所引發(fā)的道德風險等一系列問題，達到分權(quán)制衡和對經(jīng)營者多層控制約束的目的。其次，強化一級法人制度，突出一級法人在內(nèi)部控制體系中的主導作用，明確各分支機構(gòu)、各部門在銀行的組織結(jié)構(gòu)
6、和內(nèi)部控制體系中所承擔的角色。三是完善授權(quán)授信制度，根據(jù)經(jīng)營行的經(jīng)營管理水平、風險控制能力、制度執(zhí)行以及資產(chǎn)等狀況，按類型、檔次、額度等指標實行差別化授權(quán)制并進行連續(xù)、有效的監(jiān)］o四是在嚴密科學的崗位分工、明確的工作職責和業(yè)務操作規(guī)程的基礎上，健全決策風險約束機制和責任人制度，從制度、程序上對決策行為進行約束，對高級管理人員的任免，獎懲直接與經(jīng)營風險掛鉤。五是改革現(xiàn)有銀行組織機構(gòu)，按照區(qū)域原則或規(guī)模效益原則進行重組，適當收縮分支機構(gòu)，減少管理層次，實現(xiàn)機構(gòu)扁平化和業(yè)務垂直化。2.2全面防范風險，推進內(nèi)部控制體系標準化要從主要控制
7、和管理信貸業(yè)務風險向全面控制和管理各類業(yè)務風險轉(zhuǎn)變，從制度防范風險向程序防范風險、技術(shù)防范風險等方面轉(zhuǎn)變，真正從組織機構(gòu)和人員上保障風險評估活動的連續(xù)性和完整性。要努力推進內(nèi)部控制體系的標準化。對現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度、程序、方法進行整合、梳理、優(yōu)化，同時積極引進國外商業(yè)銀行構(gòu)建內(nèi)部控制體系的先進理念、方法和機制，對內(nèi)部控制人員、職能和流程加以規(guī)范和統(tǒng)一，便于執(zhí)行和操作，以將控制機制滲透到每項業(yè)務活動中，從而形成一個動態(tài)的，能夠持續(xù)改進的風險控制體系平臺。盡快構(gòu)建風險評估和預警模型，為風險管理提供科學的支撐，并提高風險管理工作的精細
8、化程度。2.3建立管理信息系統(tǒng)和信息交流制度充分的信息和有效的交流，對內(nèi)部控制體系的運作是不可缺少的。因此，我國商業(yè)銀行必須建立一個涵蓋其全部活動的管理信息系統(tǒng)，并定期對其進行測試，確保其安全可靠。論文大全。建立有效的交流渠道，保證在縱向上、橫向上信息交流渠道暢
