淺論商業(yè)銀行內(nèi)部管理

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1、淺論商業(yè)銀行內(nèi)部管理論文導(dǎo)讀：近年來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行通過(guò)政府注資、財(cái)務(wù)重組、外資戰(zhàn)略投資人的引入、股份制改造、在國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行股票并上市等多項(xiàng)措施，法人治理正發(fā)生著積極變化，經(jīng)營(yíng)觀念不斷更新，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)逐步加強(qiáng)，內(nèi)部管理逐漸完善，資產(chǎn)質(zhì)量有所好轉(zhuǎn)，財(cái)務(wù)狀況有所改善，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)始緩解，逐步向資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、效益良好的現(xiàn)代化股份制商業(yè)銀行發(fā)展，商業(yè)銀行改革取得了階段性成果。這要求銀行監(jiān)管架構(gòu)的安排既要與金融業(yè)的總體發(fā)展和監(jiān)管安排相適應(yīng)，又要與市場(chǎng)約束、銀行內(nèi)部管理相協(xié)調(diào)，此外還要考慮由于國(guó)家特有的制度安排、信用發(fā)展

2、狀況、文化因素等所產(chǎn)生的監(jiān)管成本。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行，內(nèi)部管理近年來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行通過(guò)政府注資、財(cái)務(wù)重組、外資戰(zhàn)略投資人的引入、股份制改造、在國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行股票并上市等多項(xiàng)措施，法人治理正發(fā)生著積極變化，經(jīng)營(yíng)觀念不斷更新，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)逐步加強(qiáng)，內(nèi)部管理逐漸完善，資產(chǎn)質(zhì)量有所好轉(zhuǎn)，財(cái)務(wù)狀況有所改善，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)始緩解，逐步向資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、效益良好的現(xiàn)代化股份制商業(yè)銀行發(fā)展，商業(yè)銀行改革取得了階段性成果。然而，違規(guī)問(wèn)題的發(fā)生依然突出。一些商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念淡薄，為追求贏利，開(kāi)拓一些業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)注意不夠。論文

3、大全。1.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)的四個(gè)領(lǐng)域1.1違規(guī)發(fā)放土地儲(chǔ)備貸款為落實(shí)國(guó)家房地產(chǎn)信貸政策，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，央行對(duì)土地儲(chǔ)備貸款出臺(tái)了嚴(yán)格規(guī)定。但一些商業(yè)銀行仍然認(rèn)為土地儲(chǔ)備貸款有政府信用擔(dān)保、風(fēng)險(xiǎn)小，片面追求經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)和業(yè)績(jī)，不認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，違規(guī)大量向地方土地儲(chǔ)備部門(mén)發(fā)放長(zhǎng)期信用貸款，影響國(guó)家宏觀調(diào)控政策的落實(shí)，也加大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。1.2大量信貸資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場(chǎng)一些銀行在房地產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展以及房地產(chǎn)價(jià)格急劇上升的情況下，片面追求經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)和業(yè)績(jī)，向自有資金不足或四證不全的房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放貸款，放松審批條件、貸后失去監(jiān)督，導(dǎo)致大量

4、資金違規(guī)流入房地產(chǎn)市場(chǎng)，擾亂了房地產(chǎn)市場(chǎng)、金融秩序和國(guó)家宏觀調(diào)控政策。1.3個(gè)人消費(fèi)貸款問(wèn)題日漸突出個(gè)人消費(fèi)貸款是商業(yè)銀行近幾年大力發(fā)展的業(yè)務(wù)，呈快速增長(zhǎng)趨勢(shì)。但由于一些銀行在風(fēng)險(xiǎn)控制和管理方面沒(méi)有跟上，致使一些單位和個(gè)人通過(guò)偽造虛假資料，騙取住房和汽車(chē)等個(gè)人消費(fèi)貸款的問(wèn)題時(shí)有發(fā)生。1?4不良貸款處置中存在的問(wèn)題剝離的不良貸款檔案資料不齊全，導(dǎo)致債權(quán)無(wú)法確認(rèn)或追索，個(gè)別銀行甚至有意保留一些重要權(quán)證和質(zhì)押合同不移交，將隱藏嚴(yán)重違規(guī)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題和涉嫌違法犯罪案件線索的不良貸款剝離給資產(chǎn)管理公司，以此逃避責(zé)任追究。致使資產(chǎn)管理公司難以有效

5、處置不良資產(chǎn)，更無(wú)法追究有關(guān)人員的責(zé)任，給國(guó)家造成重大損失。2.完善我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的對(duì)策和建議2.1建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)的銀行組織構(gòu)架首先，通過(guò)產(chǎn)權(quán)改革，股份制改造，建立和完善股東代表大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，使各項(xiàng)權(quán)利得以合理配置；通過(guò)建立制衡與問(wèn)責(zé)機(jī)制，改變我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中仍存在的所有權(quán)單一及虛置、組織結(jié)構(gòu)行政性、激勵(lì)機(jī)制不勺全、內(nèi)部人控制所引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)等一系列問(wèn)題，達(dá)到分權(quán)制衡和對(duì)經(jīng)營(yíng)者多層控制約束的目的。其次，強(qiáng)化一級(jí)法人制度，突出一級(jí)法人在內(nèi)部控制體系中的主導(dǎo)作用，明確各分支機(jī)構(gòu)、各部門(mén)在銀行的組織結(jié)構(gòu)

6、和內(nèi)部控制體系中所承擔(dān)的角色。三是完善授權(quán)授信制度，根據(jù)經(jīng)營(yíng)行的經(jīng)營(yíng)管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、制度執(zhí)行以及資產(chǎn)等狀況，按類(lèi)型、檔次、額度等指標(biāo)實(shí)行差別化授權(quán)制并進(jìn)行連續(xù)、有效的監(jiān)］o四是在嚴(yán)密科學(xué)的崗位分工、明確的工作職責(zé)和業(yè)務(wù)操作規(guī)程的基礎(chǔ)上，健全決策風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制和責(zé)任人制度，從制度、程序上對(duì)決策行為進(jìn)行約束，對(duì)高級(jí)管理人員的任免，獎(jiǎng)懲直接與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)掛鉤。五是改革現(xiàn)有銀行組織機(jī)構(gòu)，按照區(qū)域原則或規(guī)模效益原則進(jìn)行重組，適當(dāng)收縮分支機(jī)構(gòu)，減少管理層次，實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)扁平化和業(yè)務(wù)垂直化。2.2全面防范風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)內(nèi)部控制體系標(biāo)準(zhǔn)化要從主要控制

7、和管理信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)向全面控制和管理各類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變，從制度防范風(fēng)險(xiǎn)向程序防范風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)防范風(fēng)險(xiǎn)等方面轉(zhuǎn)變，真正從組織機(jī)構(gòu)和人員上保障風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估活動(dòng)的連續(xù)性和完整性。要努力推進(jìn)內(nèi)部控制體系的標(biāo)準(zhǔn)化。對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度、程序、方法進(jìn)行整合、梳理、優(yōu)化，同時(shí)積極引進(jìn)國(guó)外商業(yè)銀行構(gòu)建內(nèi)部控制體系的先進(jìn)理念、方法和機(jī)制，對(duì)內(nèi)部控制人員、職能和流程加以規(guī)范和統(tǒng)一，便于執(zhí)行和操作，以將控制機(jī)制滲透到每項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，從而形成一個(gè)動(dòng)態(tài)的，能夠持續(xù)改進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)控制體系平臺(tái)。盡快構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警模型，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供科學(xué)的支撐，并提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的精細(xì)

8、化程度。2.3建立管理信息系統(tǒng)和信息交流制度充分的信息和有效的交流，對(duì)內(nèi)部控制體系的運(yùn)作是不可缺少的。因此，我國(guó)商業(yè)銀行必須建立一個(gè)涵蓋其全部活動(dòng)的管理信息系統(tǒng)，并定期對(duì)其進(jìn)行測(cè)試，確保其安全可靠。論文大全。建立有效的交流渠道，保證在縱向上、橫向上信息交流渠道暢