1 合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管

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1、銀行監(jiān)管實(shí)務(wù)合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管學(xué)習(xí)目的：了解我國銀行業(yè)監(jiān)管模式的發(fā)展歷程、風(fēng)險為本監(jiān)管制度的產(chǎn)生背景，掌握合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管的關(guān)系，風(fēng)險為本監(jiān)管的概念、流程、具體步驟。內(nèi)容概要：本專題簡要介紹了我國和美國銀行業(yè)監(jiān)管理念和方式的演變，表明風(fēng)險為本的監(jiān)管已經(jīng)越來越成為國際銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域的發(fā)展方向，但合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管相結(jié)合仍然是當(dāng)前我國銀行業(yè)監(jiān)管的現(xiàn)實(shí)選擇。風(fēng)險為本監(jiān)管作為當(dāng)前國際銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的最高階段，應(yīng)成為我國銀行業(yè)監(jiān)管的發(fā)展方向。本專題從風(fēng)險為本監(jiān)管的概念和作用出發(fā)，重點(diǎn)介紹了風(fēng)險為本監(jiān)管的流程和六個具體步驟。學(xué)習(xí)要求：學(xué)員應(yīng)了解商業(yè)銀行基

2、本業(yè)務(wù)，并對銀行監(jiān)管有一定的認(rèn)識。學(xué)習(xí)重點(diǎn)：學(xué)員應(yīng)當(dāng)一般了解我國銀行業(yè)監(jiān)管的演變過程，重點(diǎn)掌握合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管的關(guān)系，重點(diǎn)理解風(fēng)險為本監(jiān)管的流程和具體步驟。30銀行監(jiān)管實(shí)務(wù)合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管世界各國及地區(qū)的銀行監(jiān)管并沒有一個統(tǒng)一的模式。為了給各國及地區(qū)的銀行監(jiān)管工作提供統(tǒng)一的監(jiān)管原則和良好的監(jiān)管方法，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在總結(jié)各國監(jiān)管實(shí)踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，于1997年9月發(fā)布了《有效銀行監(jiān)管核心原則》（以下簡稱《核心原則》）。《核心原則》共25項內(nèi)容，每一部分都貫穿著風(fēng)險監(jiān)管的主線，為各國建立有效的銀行監(jiān)管體系提供了指導(dǎo)和借鑒。目前，已有60多個國家加入了“金融部

3、門穩(wěn)定性評估計劃”（FSAP）,40多個國家在該計劃之下進(jìn)行了《核心原則》自我評估。可以說，世界各國在借鑒《核心原則》的問題上高度一致，風(fēng)險監(jiān)管已成為國際銀行業(yè)監(jiān)管的共識和發(fā)展方向。一、我國銀行業(yè)監(jiān)管的現(xiàn)實(shí)選擇：合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管相結(jié)合近年來，理論界不斷討論的一個熱點(diǎn)是合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管的關(guān)系問題，監(jiān)管當(dāng)局也提出監(jiān)管內(nèi)容應(yīng)該從合規(guī)監(jiān)管向合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管并重的方向轉(zhuǎn)變。甚至，有人以國內(nèi)銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制薄弱、業(yè)務(wù)違規(guī)頻繁為由，認(rèn)為風(fēng)險監(jiān)管不符合當(dāng)前國情，仍應(yīng)堅持合規(guī)監(jiān)管，似乎把合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管對立起來。因此，在學(xué)習(xí)本專題之前，必須先弄清楚什么是合規(guī)監(jiān)管，什

4、么是風(fēng)險監(jiān)管，以及兩者之間的關(guān)系。（一）合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管的關(guān)系所謂合規(guī)監(jiān)管，是指依據(jù)法律法規(guī)對商業(yè)銀行進(jìn)行嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入管理和監(jiān)督檢查的監(jiān)管方式。但是，由于法律法規(guī)一般只就商業(yè)銀行經(jīng)營的重點(diǎn)環(huán)節(jié)作出規(guī)定，因此，合規(guī)監(jiān)管所監(jiān)管的是一個個離散的點(diǎn)，很難掌握一家銀行經(jīng)營管理的全過程。30銀行監(jiān)管實(shí)務(wù)合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管所謂風(fēng)險監(jiān)管，是指通過識別商業(yè)銀行固有的風(fēng)險種類，進(jìn)而對其經(jīng)營管理所涉及的各類風(fēng)險進(jìn)行評估，并按照CAMELS評級標(biāo)準(zhǔn)，系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價一家銀行經(jīng)營管理狀況的監(jiān)管方式。這種監(jiān)管方式關(guān)注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理水平，檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的

5、各個方面，是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管。從監(jiān)管實(shí)踐看，風(fēng)險監(jiān)管分為兩個階段。第一階段的標(biāo)志是1979年美國監(jiān)管當(dāng)局提出CAMEL評級體系（后來演化為CAMELS），監(jiān)管部門開始全面關(guān)注銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、盈利性、流動性、管理和資本充足程度等財務(wù)和風(fēng)險狀況。這種基于CAMEL評級體系的監(jiān)管和檢查方法，在美國被稱為審慎監(jiān)管（SafetyandSoundnessSupervisionorExamination），香港則稱為資本監(jiān)管。第二階段是風(fēng)險為本的監(jiān)管（Risk-basedSupervision），監(jiān)管部門開始利用對銀行的持續(xù)了解，通過非現(xiàn)場監(jiān)管對銀行各業(yè)務(wù)線的

6、風(fēng)險水平、風(fēng)險演化方向和風(fēng)險管理能力進(jìn)行評估、并依據(jù)風(fēng)險特點(diǎn)有針對性地規(guī)劃檢查和投放監(jiān)管資源，最后通過現(xiàn)場檢查得出CAMELS評級結(jié)果，并采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。監(jiān)管工作更有計劃性和前瞻性，能有效提高監(jiān)管資源的利用效率。從合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管兩者的關(guān)系看，風(fēng)險監(jiān)管實(shí)際上是對合規(guī)監(jiān)管的一種繼承和發(fā)展，而不是否定，合規(guī)監(jiān)管是風(fēng)險監(jiān)管的一個組成部分。這一點(diǎn)，很容易從風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容中得到證實(shí)。首先，在CAMELS評級的“M--管理”30銀行監(jiān)管實(shí)務(wù)合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管要素評級中，一個很重要的內(nèi)容就是管理層如何確保銀行遵守法律法規(guī)，以及對監(jiān)管部門的意見是否重視。其次，銀行經(jīng)營中的

7、八大類風(fēng)險之一為法律風(fēng)險，合規(guī)風(fēng)險（ComplianceRisk）就是法律風(fēng)險的一種重要表現(xiàn)形式。最后，依法合規(guī)經(jīng)營是銀行的首要任務(wù)，凡是法律法規(guī)禁止的行為，大多也是被監(jiān)管實(shí)踐證明是不穩(wěn)健不審慎的行為，甚至是危害金融消費(fèi)者利益和金融體系安全的行為。劉明康主席說，違規(guī)就是最大的風(fēng)險，并且風(fēng)險也大多是由違規(guī)問題引發(fā)的，“管風(fēng)險”并不意味著放松合規(guī)監(jiān)管，而是要將著眼點(diǎn)放在風(fēng)險上，從防范風(fēng)險的高度認(rèn)識和加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)管。（二）我國銀行業(yè)監(jiān)管的發(fā)展歷程：合規(guī)監(jiān)管向合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險監(jiān)管相結(jié)合轉(zhuǎn)變1、合規(guī)監(jiān)管時期我國銀行業(yè)監(jiān)管起步于1984年中國人民銀行開始專門行使中央銀行職能。1

8、995年《中國人民銀行法