四川美豐內(nèi)控審核報(bào)告

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1、----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方四川美豐(000731)內(nèi)部控制審核報(bào)告2010-2-3內(nèi)部控制審核報(bào)告XYZH/2009CDA5032-1四川美豐化工股份有限公司全體股東：我們接受委托，審核了后附的四川美豐化工股份有限公司（以下簡稱“四川美豐公司”）管理當(dāng)局按照財(cái)政部《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范－基本規(guī)范》對(duì)2009年12月31日與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制有效性的自我評(píng)估報(bào)告。四川美豐公司管理當(dāng)局的責(zé)任是建立健全內(nèi)部控制并保持其有效性，以及保證自我評(píng)估報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了與財(cái)務(wù)

2、報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制。我們的責(zé)任是對(duì)四川美豐公司與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制有效性發(fā)表意見。我們的審核是依據(jù)《中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號(hào)－歷史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》進(jìn)行的。在審核過程中，我們實(shí)施了包括了解、測試和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的合理性和執(zhí)行的有效性，以及我們認(rèn)為必要的其他程序。我們相信，我們的審核為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。內(nèi)部控制具有固有限制，存在由于錯(cuò)誤或舞弊而導(dǎo)致錯(cuò)報(bào)發(fā)生和未被發(fā)現(xiàn)的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或降低對(duì)控制政策、程序遵循的程度，根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測未來內(nèi)部控制有效性具有一定的

3、風(fēng)險(xiǎn)。我們認(rèn)為，四川美豐公司按照財(cái)政部有關(guān)內(nèi)部控制的規(guī)定所設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)于2009年12月31日在所有重大方面保持了與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的有效的內(nèi)部控制。信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師羅建平中國北京中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師謝宇春二○一○年二月一日四川美豐化工股份有限公司關(guān)于公司內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告一、公司的基本情況四川美豐化工股份有限公司是1993年12月10日經(jīng)四川省體改委[川體改（1993）200號(hào)]批準(zhǔn)，由四川省射洪縣氮肥廠與四川省第一建筑工業(yè)工程公司等5家單位發(fā)起設(shè)立的股份有限公司。1997年5月經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)[證監(jiān)發(fā)（1997）229、230號(hào)]

4、批準(zhǔn)，公司公開發(fā)行2,300萬人民幣普通股票，總股本達(dá)到75,234,000.00元。1998年4月，公司向全體股東分配1997年度股票股利（每10股送3股），股本總額達(dá)到97,804,200.00元。1999年5月3日，公司第10次臨時(shí)股東大會(huì)決議通過了1999年度配股方案：以1997年末股本總額為基數(shù)每10股配3股，其中國家股股東認(rèn)購604萬股，其余承諾放棄；法人股認(rèn)購3萬股，其余承諾放棄；內(nèi)部職工股認(rèn)購39.18萬股，社會(huì)公眾股認(rèn)購690萬股。配股方案經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)[證監(jiān)公司字（1999）49號(hào)]批準(zhǔn)實(shí)施。配股結(jié)束后，股本總額達(dá)到111,166,0

5、00股。2000年5月公司實(shí)施了第十一次股東大會(huì)決議，以1999年末總股本111,166,000股為基數(shù)用資本公積向全體股東每10股轉(zhuǎn)增9----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方----------專業(yè)最好文檔，專業(yè)為你服務(wù)，急你所急，供你所需-------------文檔下載最佳的地方股，用未分配利潤向全體股東每10股送紅股1股，股本總額增至222,332,000.00元。經(jīng)公司2000年度股東大會(huì)決議，以2000年末總股本222,332,000股為基數(shù)，按10：3的比例向全體股東

6、配售股份，2002年4月配股結(jié)束后，股本總額達(dá)到245,665,700.00元。2002年7月13日，公司控股股東四川美豐（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（簡稱美豐集團(tuán)公司）分別與成都華川石油天然氣勘探開發(fā)總公司及四川天晨投資控股集團(tuán)有限公司簽署《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》，將持有國家股11,617.88萬股中的4,503.347萬股轉(zhuǎn)讓給成都華川石油天然氣勘探開發(fā)總公司，2,743.791萬股轉(zhuǎn)讓給四川天晨投資控股集團(tuán)有限公司。2002年10月22日，國家股轉(zhuǎn)讓過戶手續(xù)完成后，公司總股本仍為24,566.57萬股，其中成都華川石油天然氣勘探開發(fā)總公司持有4,503.34萬

7、股，占總股本的18.33%，股份性質(zhì)為國有法人股；美豐集團(tuán)公司持有國家股4,370.742萬股，占總股本的17.79%；四川天晨投資控股集團(tuán)有限公司持有2,743.791萬股，占總股本的11.17%，股份性質(zhì)為法人股。2002年9月18日股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)獲財(cái)政部[財(cái)企（2002）381號(hào)]《關(guān)于四川美豐化工股份有限公司國家股轉(zhuǎn)讓有關(guān)問題的批復(fù)》批準(zhǔn)。股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，公司法定代表人由陳平變更為張曉彬。2005年8月25日，美豐集團(tuán)公司與新宏遠(yuǎn)創(chuàng)投資有限公司簽署《四川美豐化工股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，將持有國家股4,370.742萬股中的2,456.657萬股轉(zhuǎn)

8、讓給新宏遠(yuǎn)創(chuàng)投資有限公司。股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，公司總股本仍為24,566.57萬股，其中美豐集團(tuán)公