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1、借款申請及費用報銷規(guī)定一、借款流程及規(guī)定1、員工可以根據(jù)已簽訂的相關合同申請預借款項，填寫《借款申請表》經部門主管批準后提交給財務部，同時附上所簽訂的合同原件，借款單上需填寫該合同編號。2、員工出差時可根據(jù)出差地點、出差時間和出差事由來申請差旅費。填寫《借款申請表》時，應簡要列明申請款項的使用計劃：如出差天數(shù)、每天花費金額、業(yè)務項目等。3、員工因公借款，應在出差返回或辦完事后盡快填寫費用報銷單。原則上個人借款不能超過30天，超過期限的，財務部有權從其當月工資中扣還。舊帳未清時，不再準予新借款。4、《借款申請表》由申請人填寫
2、后交給公司財務部出納，財務部核實現(xiàn)有借款和相關信息后，再統(tǒng)一交予公司領導審批。審批之后，財務部安排付款并進行帳務處理。二、員工差旅費報銷流程（附錄3.2）1、為了保證公司財務核算的準確性，員工應在出差或辦事后盡快報銷，盡量確保費用在規(guī)定期限報完。2、報銷時應按公司統(tǒng)一規(guī)定填寫《差旅費報銷單》，并附有經審批的《出差申請表》和《費用報銷明細表》，如有借款的，應在報銷單上注明借款金額；如有客戶招待費,請附上已簽批的《業(yè)務招待費申請單》復印件。2、費用報銷單在提交財務審核前應經過部門主管批準。財務部審核單據(jù)時，有權根據(jù)公司相關規(guī)定
3、刪減不符合要求的報銷項目和金額。報銷人對此如有異議，可找部門主管協(xié)商解決。3、財務部出納需根據(jù)費用報銷單查詢該員工是否有借款，并查實報銷額與借款額之間的差額。4、每月月底，財務部統(tǒng)計《員工借款情況一覽表》，通知借款人前來報帳或還款。對于超過規(guī)定期限（30天）的借款，應通知人力資源行政部在核算當月工資時扣回。三、非差旅費報銷流程（附錄3.3）1、申請人在報銷費用時，應提供正規(guī)發(fā)票。如有簽訂合同，應附相關合同原件；定期結算的款項，如電費、定點采購費用、運輸費等，應附上對方單位提供的收款通知單或結算明細表。申請人及其主管應對報銷
4、事項和相關票據(jù)的真實性負完全責任。2、財務部審核報銷單時，應檢查報銷款項所附單據(jù)和文件支持是否充足、是否符合公司相關政策的規(guī)定、是否與簽訂的合同條款相符等。3、財務部和業(yè)務部門應定期相互對帳、并與供應商對帳。對于發(fā)現(xiàn)的差異，應及時處理。四、報銷單據(jù)填寫要求：1、報銷發(fā)票正面所有項目即單位名稱、時間、開票人、收款人、大小寫金額等必須全部填寫并且字跡清楚。發(fā)票單位一欄，必須填寫公司全稱，不能用簡寫，汽車加油發(fā)票、洗、停車票可以填寫具體的車輛牌號。2、發(fā)票上必須加蓋開具單位發(fā)票專用章或者財務專用章，漏項者不能報銷。3、報銷單據(jù)金
5、額不得涂改、挖補，大小寫金額必須一致，否則視為無效。原始單據(jù)有錯誤的，應由開出單位重開或者更正，更正處必須加蓋開出單位公章。4、報銷單上必須寫明附件張數(shù)，報銷金額與所附發(fā)票金額相符，大小寫金額應一致，不一致者，按照金額小的報銷。報銷單及審批的單據(jù)嚴禁使用涂改液涂改。5、各項費用報銷嚴禁分拆，屬于同一項目、同一時間或同一性質的費用按單筆費用審批報銷。6、公司嚴禁無票報銷（復印件不得作為報銷憑證）。確實無法取得正式發(fā)票的費用支出，不超過50元（含50元）的收據(jù)應取得相關單位的蓋章或有收款人簽名，經部門主管審批后可以報銷；超過5
6、0元的，應由經辦人附書面說明，并由總經理和財務共同簽字后，方可用相同金額的其他正規(guī)發(fā)票按制度報銷。7、嚴禁使用假發(fā)票或稅務局已經停止使用的舊版發(fā)票。報銷時弄虛作假、虛報冒領者，一旦發(fā)現(xiàn)，除必須退回所報銷金額外，同時處以所報銷金額的2倍罰款，情節(jié)嚴重的公司將予以開除。8、借款或報銷金額超過5,000元應提前一天通知財務部備款。五、附表差旅費報銷單(僅供參考)差旅費報銷單報銷日期： 年 月 日部門姓 名出差人數(shù)出差事由附單據(jù) 張出 差地 點起 止日 期天數(shù)交 通 費住宿費補 貼其 他飛機火車其他
7、市內核 準 報 銷 金 額合計人民幣（大寫） ?。ぶ茊危骸 〔块T：財務：總經理：3.3非差旅費報銷流程圖財務部2014年1月15日
