獨立董事制度對公司治理結(jié)構(gòu)的影響研究

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1、；臻交專業(yè)碩士學(xué)位論文獨立董事制度對公司治理結(jié)構(gòu)的影響研究TheResearchoftheIndependentDirectorSystem’SInfluenceonCorporateGovernanceStructure作者：劉勇導(dǎo)師：周紹妮北京交通大學(xué)2013年6月學(xué)位論文刪擁授權(quán)書I艘燃攀本學(xué)位論文作者完全了解北京交通大學(xué)有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定。特授權(quán)北京交通大學(xué)可以將學(xué)位論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行檢索，并采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手段保存、匯編以供查閱和借閱。同意學(xué)校向

2、國家有關(guān)部門或機構(gòu)送交論文的復(fù)印件和磁盤。(保密的學(xué)位論文在解密后適用本授權(quán)說明)學(xué)位論文作者簽名：簽字日期：少l{年導(dǎo)師簽名：J司絕規(guī)簽字吼嗍年占月7日毋日，JlII-I^葉-／、17月●-一9中圖分類號：UDC：學(xué)校代碼：10004密級：公開北京交通大學(xué)專業(yè)碩士學(xué)位論文獨立董事制度對公司治理結(jié)構(gòu)的影響研究TheResearchoftheIndependentDirectorSystem’SInfluenceonCorporateGovernanceStructure作者姓名：劉勇導(dǎo)師姓名：周

3、紹妮學(xué)號：11125350職稱：副教授專業(yè)學(xué)位：工商管理碩士學(xué)位級別：碩士北京交通大學(xué)2013年6月致謝本論文的工作是在我的導(dǎo)師周紹妮教授的悉心指導(dǎo)下完成的，周老師嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)態(tài)度、科學(xué)的工作方法、淵博的學(xué)識、和藹可親的學(xué)者風(fēng)范給了我極大的幫助和影響，在此對周老師表示誠摯的敬意和感謝!在撰寫論文期間，聶竹青、張堯、趙丹等同學(xué)對我論文中的研究工作給予了熱情幫助，在此向他們表達(dá)我的感激之情。另外也感謝家人，她們的理解和支持使我能夠在學(xué)校專心完成我的學(xué)業(yè)。中文摘要在我國，由于經(jīng)濟制度改革還不夠完全，市場

4、經(jīng)濟制度還不夠完善，股份制企業(yè)的發(fā)展還處在幼稚期。同時，由于我國大部分上市的股份制公司都是從國有企業(yè)體制改革轉(zhuǎn)變而來，而在改制這個過程中，國有股份的比重占了絕大部分，由于這些歷史原因，我國上市公司存在著諸多問題，如股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、監(jiān)督機構(gòu)職能和作用模糊、監(jiān)事會監(jiān)督力度有限等等。雖然在我國《公司法》中，已經(jīng)將獨立董事制度納入了公司治理之中，但由于獨立董事制度的建立在我國時間尚短，相關(guān)的配套制度還不夠完善，如獨立董事的選聘程序、任職資格、職權(quán)大小、激勵約束等方面的制度還存在著許多問題。因此研究獨立董

5、事制度，對改善公司治理方面有著積極的意義。本文在收集和研究分析國內(nèi)外相關(guān)的研究文獻(xiàn)的基礎(chǔ)上，一方面，研究了我國公司治理結(jié)構(gòu)方面存在的缺陷：股東大會權(quán)利過于集中；董事會內(nèi)部權(quán)力分配不合理；監(jiān)事會無法形成對公司經(jīng)營層的有效監(jiān)督；內(nèi)部人控制問題嚴(yán)重。在此基礎(chǔ)上，分析了獨立董事制度在改善公司治理結(jié)構(gòu)方面所發(fā)揮的作用：獨立董事制度有利于解決我國公司治理結(jié)構(gòu)中權(quán)利失衡的問題；獨立董事制度有利于解決我國公司治理結(jié)構(gòu)中監(jiān)督不足的問題。與此同時，對獨立董事制度如何發(fā)揮作用的機制進(jìn)行了研究，得到：信息不對稱和機會主

6、義傾向是獨立董事制度發(fā)揮效用的前提條件；獨立董事的最優(yōu)行為選擇是獨立董事制度發(fā)揮效用的主觀條件；有效的激勵約束制度是獨立董事制度發(fā)揮效用的客觀條件。另一方面，研究了獨立董事制度在我國A股上市公司的運用現(xiàn)狀，并對其發(fā)揮效用不足的原因進(jìn)行了分析：外部公司治理制度不足；內(nèi)部公司治理制度不足；獨立董事制度本身的不足。最后針對我國獨立董事制度存在的問題，提出了相關(guān)的建議：完善獨立董事相關(guān)法律體系；完善獨立董事選聘機制；完善獨立董事激勵約束機制；提高獨立董事在董事會規(guī)模中的法定比例；充分保障獨立董事知情權(quán)。

7、關(guān)鍵詞：獨立董事；公司治理；分類號：ABSTRACTABSTRACT：InChina,economicreformisincomplete，themarketeconomicsystemisnotperfect，andthedevelopmentofjoint—stockenterprisesisstillintheinrantperiod·Meanwhile，mostofourjoint-stockcompaniesaretransitedf硒mstate．ownedenterprises’r

8、eformandrestructuring．Inthisprocess，theproportionofstate．ownedsnaresvastmajority．Forthesehistoricalreasons，therearemanyproblemsinourlistedcompanles，suchas：theownershipstructureisirrational，fuzzyfunctionsandroleofoversl曲tbodies，limitedsupervisionofthe