亞太區(qū)信用評(píng)估與授信管理規(guī)定

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1、信用評(píng)估與授信管理規(guī)定IBM亞太運(yùn)營(yíng)中心文件審批文件名稱：信用評(píng)估與授信管理規(guī)定文件編號(hào)：CES20150201文件頁(yè)數(shù)(不含附件)：15頁(yè)字?jǐn)?shù)(不含附件)：7083個(gè)附件清單：1、附件1，授信審批流程（存放在風(fēng)險(xiǎn)控制部門）；2、附件2，授信計(jì)劃（存放在財(cái)務(wù)部）；3、附件3，信用政策（存放在財(cái)務(wù)部）；4、附件4，授信函（存放在財(cái)務(wù)部）；5、附件5，交易額模型參數(shù)表（存放在財(cái)務(wù)部）；6、附件6，Z計(jì)分模型參數(shù)表（存放財(cái)務(wù)部）；7、附件7，營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)分析模型參數(shù)表（存放在財(cái)務(wù)部）；8、附件8，定性評(píng)估模型參數(shù)表（存放在財(cái)務(wù)部）9、附件9，查詢授權(quán)書(shū)（存放在財(cái)務(wù)部

2、）10、附件10，客戶經(jīng)營(yíng)情況表（存放在財(cái)務(wù)部）11、附件11，客戶付款情況分析表（存放在財(cái)務(wù)部）12、附件12，存貨流動(dòng)分析表（存放在財(cái)務(wù)部）13、附件13，行業(yè)信息監(jiān)控表（存放在財(cái)務(wù)部）14、附件14，定期授權(quán)評(píng)估表（存放在財(cái)務(wù)部）（若僅附件變更可單獨(dú)批簽附件，以批簽日為有效執(zhí)行日）抄送：財(cái)務(wù)中心、企管中心、營(yíng)銷中心、市場(chǎng)中心執(zhí)行日期：ⅩⅩ年12月10日簽發(fā)人：審批人：簽發(fā)日期：審批日期：編制：財(cái)務(wù)中心第15頁(yè)共15頁(yè)信用評(píng)估與授信管理規(guī)定IBM亞太運(yùn)營(yíng)中心信用評(píng)估與授信管理規(guī)定第一章總則概述3第一節(jié)目的：3第二節(jié)適用范圍：3第三節(jié)授信的根源：3第四節(jié)

3、授信管理的職責(zé)：3第二章名詞解釋4第三章授信管理流程：5第五節(jié)授信的審批流程，5第六節(jié)授信的管理流程6第四章信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因及防范：8第七節(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因8第八節(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范8第五章信用評(píng)估：9第九節(jié)初次信用評(píng)估10第十節(jié)信用評(píng)估授信模型：11第十一節(jié)交易額模型（權(quán)重60%）11第十二節(jié)Z計(jì)分模型（權(quán)重7.5%）12第十三節(jié)營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)分析模型（權(quán)重7.5%）13第十四節(jié)業(yè)務(wù)端的定性評(píng)估模型（權(quán)重15%）13第十五節(jié)資金流（權(quán)重10%）13第六章定期持續(xù)評(píng)估14第十六節(jié)客戶經(jīng)營(yíng)情況監(jiān)控;14第十七節(jié)客戶付款情況監(jiān)控;14第十八節(jié)客戶在我司的存貨流動(dòng)監(jiān)控;

4、14第十九節(jié)行業(yè)信息監(jiān)控;15第二十節(jié)定期授信管理;15第七章處理原則；15第二十一節(jié)一般原則：15第二十二節(jié)特殊原則16編制：財(cái)務(wù)中心第15頁(yè)共15頁(yè)信用評(píng)估與授信管理規(guī)定IBM亞太運(yùn)營(yíng)中心第一章總則概述第一節(jié)目的：為了在擴(kuò)大銷售規(guī)模的同時(shí)，使信用風(fēng)險(xiǎn)最小化，實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤(rùn)最大化，以增強(qiáng)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。第二節(jié)適用范圍：本規(guī)定適用于創(chuàng)達(dá)及創(chuàng)達(dá)各地分公司，代表處，創(chuàng)達(dá)投資的關(guān)聯(lián)公司等。第三節(jié)授信的根源：企業(yè)為什么會(huì)對(duì)客戶進(jìn)行授信，主要是因?yàn)樵谑袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，存在商品過(guò)剩，資金短缺的現(xiàn)狀，如果用有限的資金作為商品交換的紐帶，則會(huì)阻礙企業(yè)的發(fā)展，使交易規(guī)模受限

5、。這種情況下，我們就需要通過(guò)賒銷來(lái)擴(kuò)大銷售規(guī)模，使企業(yè)不斷發(fā)展，賒銷賒購(gòu)是費(fèi)用最低廉的價(jià)值交換活動(dòng)。第四節(jié)授信管理的職責(zé)：公司信用管理部門（或財(cái)務(wù)部門）負(fù)責(zé)對(duì)客戶授信進(jìn)行管理，合理保證公司在現(xiàn)金流和收益率上實(shí)現(xiàn)最大化。具體的內(nèi)容包括：授予或拒絕客戶的授信申請(qǐng)；給予授信額度；確定信用期限和現(xiàn)金折扣等，還包括各個(gè)時(shí)期對(duì)客戶的信用及經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行密切的關(guān)注、定期的評(píng)估，及時(shí)的調(diào)整授信條件。編制：財(cái)務(wù)中心第15頁(yè)共15頁(yè)信用評(píng)估與授信管理規(guī)定IBM亞太運(yùn)營(yíng)中心第一章名詞解釋信用條件：信用條件是要求賒銷客戶支付貨款的條件，包括信用期限和現(xiàn)金折扣。信用期限：確定客戶在賒

6、銷貨物后多長(zhǎng)時(shí)間支付貨款，是企業(yè)為客戶規(guī)定的最長(zhǎng)的付款時(shí)間。現(xiàn)金折扣：是指給予提前付款的客戶的優(yōu)惠安排，包括兩個(gè)要素：折扣期限和折扣率。信用額度：信用額度是指授信給客戶在一定時(shí)期內(nèi)可以賒銷的最高限額，他與信用期限相匹配，他包括，客戶發(fā)出的有效的客戶訂單，但我司尚未采購(gòu)的；我司已采購(gòu)入庫(kù)，但尚未交貨的；我司已送貨，但客戶尚未付款的；單項(xiàng)額度：指一次銷售達(dá)到的最高限額，分次或一次使用后額度自動(dòng)減少，直到用完，額度用完后需再次申請(qǐng)。循環(huán)額度：可以循環(huán)使用的最高限額，客戶付款后，付款部分的額度自動(dòng)恢復(fù)，不需再次申請(qǐng)。銀行保理：是指賣方與保理商（一般指銀行）存在一種

7、契約關(guān)系。根據(jù)該契約，賣方將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的基于其與買方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供下列服務(wù)：貿(mào)易融資、銷售帳管理、應(yīng)收賬款催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞帳擔(dān)保。編制：財(cái)務(wù)中心第15頁(yè)共15頁(yè)信用評(píng)估與授信管理規(guī)定IBM亞太運(yùn)營(yíng)中心第一章授信管理流程：授信管理流程包括以下兩方面的內(nèi)容：第一節(jié)授信的審批流程，這里指的是從客戶端開(kāi)始的文件信息收集，信用初次評(píng)估，授信條件的審批和批復(fù)流程。包括在這些流程節(jié)點(diǎn)中，各級(jí)審核批復(fù)人員審核批復(fù)的內(nèi)容與職責(zé)。授信審批流程圖（參閱附件1所示）中提及各個(gè)節(jié)點(diǎn)的審核內(nèi)容：1由市場(chǎng)中心的負(fù)

8、責(zé)人審核，主要看各資料的合理性、完整性，客戶申請(qǐng)的信用條件是否與其