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《商業(yè)銀行操作風(fēng)險的成因及對策分析 開題報告》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在行業(yè)資料-天天文庫。
1、集美大學(xué)誠毅學(xué)院畢業(yè)設(shè)計（論文）開題報告經(jīng)濟系金融學(xué)專業(yè)2012年11月21日設(shè)計（論文）題目商業(yè)銀行操作風(fēng)險的成因及對策分析學(xué)生姓名學(xué)號指導(dǎo)教師選題目的和意義：隨著我國經(jīng)濟的不斷飛速發(fā)展銀行業(yè)經(jīng)歷了飛速發(fā)展的階段，各種各樣的風(fēng)險，尤其是信貸違約風(fēng)險是我國企業(yè)不得不面臨的問題，在經(jīng)營過程中銀行業(yè)面臨的信貸違約風(fēng)險遠大于其他企業(yè)，因為銀行作為一類特殊的企業(yè)法人其主要業(yè)務(wù)就是經(jīng)營風(fēng)險?，F(xiàn)階段銀行面臨的信貸違約風(fēng)險是銀行業(yè)面臨的最為主要的風(fēng)險，信貸違約風(fēng)險的控制稍有不慎就會給銀行帶來經(jīng)濟損失，當銀行交易的法人或者個人無力履行
2、貸款合同時就會產(chǎn)生信貸違約風(fēng)險，除此之外由不當?shù)幕蛘哒f失敗的操作程序、操作人員或操作系統(tǒng)以及外部事件形成的隱患操作風(fēng)險也成為現(xiàn)階段銀行發(fā)展的主要。根據(jù)巴塞爾委員對于銀行業(yè)風(fēng)險的定義，銀行業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險主要有以下幾類：1.經(jīng)營償債信貸違約風(fēng)險；2.市場經(jīng)營操作風(fēng)險；3.流動性風(fēng)險；4.普通信貸違約風(fēng)險。銀行業(yè)在應(yīng)對金融業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜和多元化的今天也面臨著更多的風(fēng)險壓力。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會作為巴塞爾委員會內(nèi)容的補充，對于我國的銀行業(yè)的資本控制提出了指導(dǎo)性的建議。銀行內(nèi)部控制的目的是保護資產(chǎn)并控制負債、提供會計審計方面的及
3、時、全面、準確的信息并及時發(fā)現(xiàn)任何可能存在的風(fēng)險。世界各國在二十世紀九十年代相繼開展了對操作風(fēng)險的研究和探索，希望不斷完善操作風(fēng)險的研究以及內(nèi)部控制的內(nèi)容，進入二十一世紀之后金融危機頻頻在全球范圍內(nèi)爆發(fā)也引起了學(xué)者們的重視。近幾年來對于操作風(fēng)險實時監(jiān)控已經(jīng)成為了管理人員對銀行業(yè)潛在操作風(fēng)險的一種有效的控制措施，而為了能夠?qū)Σ僮黠L(fēng)險進行控制就需要一個行之有效的流程來對操作風(fēng)險進行降低，從而實現(xiàn)有效地監(jiān)控以便于在第一時間發(fā)現(xiàn)從業(yè)人員操作風(fēng)險。本文的研究根據(jù)有關(guān)操作風(fēng)險管理政策要求，對銀行操作風(fēng)險問題與風(fēng)險防控進行研究。實施
4、有效的操作風(fēng)險管理己是大勢所趨，只有通過分析商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、操作步驟，才能實施有效的工作并降低其風(fēng)險。文獻綜述（本課題研究現(xiàn)狀綜述）：我國對商業(yè)銀行操作風(fēng)險的研究起步較晚，且由于特定的政治經(jīng)濟體制，也進一步導(dǎo)致西方先進技術(shù)經(jīng)驗無法全面應(yīng)用到我國商業(yè)銀行中來。國內(nèi)研究的主要方向是在借鑒西方研究成果的基礎(chǔ)上，結(jié)合中國實際對操作風(fēng)險進行合理的研究和分析。裴荻在《商業(yè)銀行新興業(yè)務(wù)操作風(fēng)險內(nèi)部控制研究——以中國建設(shè)銀行吉林省分行為例》中立足于設(shè)銀行吉林省分行的實際情況，他認為應(yīng)當從加強內(nèi)部控制、重視合規(guī)管理文化建設(shè)、加強信息
5、系統(tǒng)建設(shè)、建立人力資本激勵機制四個層面降低商業(yè)銀行操作風(fēng)險。劉麗在《我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價研究》中提出操作風(fēng)險防范方面還存在許多亟待解決的突出問題，并就如何有效破解這些問題提出相應(yīng)對策與建議。梁之棟在《城市商業(yè)銀行內(nèi)部審計與風(fēng)險管理研究》中分析了銀行支付結(jié)算風(fēng)險的特點和種類并且指出銀行支付風(fēng)險的主要因素是內(nèi)部控制軟弱、風(fēng)險意識淡化、經(jīng)營管理不善以及法律法規(guī)不健全等而且提出加強銀行內(nèi)部控制建設(shè)、完善支付法律法規(guī)、加強員工隊伍建設(shè)、加強信息技術(shù)建設(shè)等策略。張海鵬在《《巴塞爾新資本協(xié)議》下的商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理》中分析《巴
6、塞爾新資本協(xié)議》，其中指出操作風(fēng)險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險，基于此他針對商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理進行了評述。李達等人在《商業(yè)銀行操作風(fēng)險度量——基于新標準法、收入法和信度方法的測算分析》中通過新標準法、收入法和信度方法對于商業(yè)銀行操作風(fēng)險進行了量化的處理，在標準化計量模型基礎(chǔ)上加入行業(yè)參數(shù)，在理論分析中不僅進行了定性的分析，而且也針對客觀數(shù)據(jù)進行了詳細的定量分析。俞國民在《商業(yè)銀行操作風(fēng)險分析與管理對策》主要分析商業(yè)銀行存在的會計風(fēng)險并提出了一些風(fēng)險防范的措施，希望為銀行會計風(fēng)險防
7、范提供一些參考。劉飛在《銀行會計柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險防范》指出銀行柜員為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中，由于風(fēng)險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險，他對于對銀行柜面操作風(fēng)險的類型、特點進行分析，剖析風(fēng)險產(chǎn)生的根源并提出有關(guān)防范措施。梁寶寶在《我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理研究》論文中以商業(yè)銀行操作風(fēng)險為研究對象，具體分析了我國銀行對操作風(fēng)險管理的現(xiàn)狀，歸納總結(jié)現(xiàn)階段所存在的問題,最后提出優(yōu)化商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的相關(guān)建議和對策。從以上這些期刊、文獻資料中，筆者發(fā)現(xiàn)現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理主要還是停留在銀行制度
8、的層面，理論分析對策較多但是缺乏足夠的實證分析，這也使得理論的內(nèi)容得不到實踐經(jīng)驗的支撐，作為理論研究實際上已經(jīng)我國商業(yè)銀行提供了較好的借鑒，具有一定的理論指導(dǎo)意義。[參考文獻][1]《國有控股商業(yè)銀行操作風(fēng)險防范與管理》編寫組.國有控股商業(yè)銀行操作風(fēng)險防范與管理[M].經(jīng)濟科學(xué)出版社,2015[2]裴荻.商業(yè)銀行新興業(yè)務(wù)操作風(fēng)險內(nèi)
