風(fēng)險因素與風(fēng)險管理.pdf

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1、風(fēng)險因素與風(fēng)險管理風(fēng)險因素與風(fēng)險管理銀行一直意識到可能發(fā)生的各種風(fēng)險因素將衝擊到銀行的經(jīng)營，因此銀行從各個方面對風(fēng)險38管理進(jìn)行研究準(zhǔn)備，並制定了相關(guān)方針。過去的時間裏，銀行對金融業(yè)務(wù)衝擊最嚴(yán)重的風(fēng)險因素進(jìn)行了分析，並持續(xù)對各風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)及程式進(jìn)行檢查與調(diào)整，提高銀行風(fēng)險管理體系的標(biāo)準(zhǔn)，使之與國際標(biāo)準(zhǔn)相接軌，並為按巴塞爾II原則(BaselII)執(zhí)行風(fēng)險管理做好準(zhǔn)備。財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績說明和分析良好的執(zhí)行風(fēng)險管44理，對於企業(yè)經(jīng)營取得長期穩(wěn)定的成功至關(guān)重要。因此，銀行重視高效率的執(zhí)行風(fēng)險管理，並充分的涵蓋整個銀行的各種工作。2007年度之利潤分配54銀行風(fēng)險管理委員會在制定風(fēng)

2、險管理政策，檢驗(yàn)政策及風(fēng)險管理體系的充足度，乃至跟蹤及控制銀行風(fēng)險使之保持在符合銀行風(fēng)險管理政策的合理水準(zhǔn)等方面起著重要的作用。各方面風(fēng)險管理的目標(biāo)是，在經(jīng)營爭取合理回報率的同時，管理各類風(fēng)險處於規(guī)定的範(fàn)圍內(nèi)。對銀行的經(jīng)營可能產(chǎn)生衝擊的主要風(fēng)險有：信貸風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、資本充足本銀行十年?duì)I業(yè)統(tǒng)計率及執(zhí)行風(fēng)險。56信貸風(fēng)險管理信貸風(fēng)險?是指來自債務(wù)人不能或不願償還債務(wù)給銀行或按協(xié)議執(zhí)行其他承擔(dān)義務(wù)。信貸風(fēng)險因素?是指各種可能影響到債務(wù)人足額償債能力的風(fēng)險條件，包括可能影響到解決董事局兼高級行政人員銀行不良貸款能力的因素。其中最終解決不良貸款所產(chǎn)生的實(shí)際損失，也將連帶影

3、響到銀行的資60本充足率。銀行主要的信貸風(fēng)險因素包括：1.泰國企業(yè)在世界市場上的競爭力多年來對泰國經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮了重要作用的出口業(yè)，受到了導(dǎo)致泰國企業(yè)在世界市場上競爭力下降的多種因素影響，比如來自製造成本更低的新興國家即中董事局兼行政人員74盤谷銀行（大眾有限公司）國、印度和越南的競爭、泰銖升值、以及生活消費(fèi)用品尤其是能源價格出現(xiàn)持續(xù)上漲的趨勢導(dǎo)致風(fēng)險因素與風(fēng)險管理生產(chǎn)成本增加，銀行正關(guān)注和評估部份債務(wù)人可能會受到上述因素的影響，已制定提供幫助的方39針或?qū)ふ曳拦?fàn)及解決可能出現(xiàn)的不良債務(wù)的途徑。2.來自美國經(jīng)濟(jì)衰退的影響美國經(jīng)濟(jì)衰退將對泰國經(jīng)濟(jì)造成直接或間接的影響，泰國及多個重

4、要的貿(mào)易夥伴國的經(jīng)濟(jì)在很大程度上依賴對美國市場的出口，因此，美國經(jīng)濟(jì)的衰退將對主要依賴美國市場的泰國企業(yè)產(chǎn)生影響，並進(jìn)一步影響到銀財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績說明和分析行資產(chǎn)質(zhì)量。為了防止因上述影響而導(dǎo)致債務(wù)出現(xiàn)問45題，銀行更加謹(jǐn)慎密切地跟蹤有關(guān)行業(yè)的信貸品質(zhì)，比如成衣與紡織業(yè)、食品罐頭、加工食品和冰凍食品、廣播電視接收器及電腦等。3.部份銀行往來金融機(jī)構(gòu)可能受到美國次級房貸和結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品危機(jī)的影響，其主要原因是由於美國房地產(chǎn)業(yè)問題，且殃及其他行業(yè)，尤其是金融中介機(jī)構(gòu)2007年度之利潤分配及保險業(yè)，並波及全世界經(jīng)濟(jì)體系與金融體系。上述55因素對金融機(jī)構(gòu)的沖擊頗大。根據(jù)初步評估，銀行與一

5、些受美國次級房貸影響的金融機(jī)構(gòu)有往來業(yè)務(wù)，因此在一定程度上存在信貸風(fēng)險。無論如何，銀行正密切關(guān)注這些往來銀行的金融狀況。信貸風(fēng)險管理銀行已制定了明確的信貸審批程式，其中含蓋了信貸政策、客戶信貸風(fēng)險評級，並按企業(yè)類型及/或信貸額度規(guī)定了信貸審批條件和權(quán)力。在評估每位信貸客戶時，銀行將本銀行十年?duì)I業(yè)統(tǒng)計考核申請信貸的目的，並從經(jīng)營的現(xiàn)金流量、經(jīng)營可行性、管理者的能力及抵押財產(chǎn)等評估償債57能力設(shè)立定期檢查信貸以及信貸風(fēng)險等級程式。此外，銀行設(shè)置跟蹤監(jiān)督及管理有關(guān)風(fēng)險的工作系統(tǒng)，如下：●風(fēng)險管理系統(tǒng)，負(fù)責(zé)分析及建議調(diào)整銀行各方面風(fēng)險管理政策，為執(zhí)行新的規(guī)則包括巴塞爾II國際準(zhǔn)則做準(zhǔn)

6、備，同時按銀行風(fēng)險管理委員會的政策管理各項(xiàng)風(fēng)險?！癃?dú)立於銀行其他業(yè)務(wù)部門的信貸管理部門，負(fù)責(zé)管理信貸審批風(fēng)險，監(jiān)管跟蹤信貸審董事局兼高級行政人員批，使之按銀行的信貸政策執(zhí)行。該部門包括以下單位：信貸政策處、信貸審研處、61Portfolio管理處、風(fēng)險資產(chǎn)審查處、特別信貸管理處以及債務(wù)審核及法律處。各部門所負(fù)的任務(wù)與責(zé)任如下：-信貸政策處，負(fù)責(zé)管理信貸政策結(jié)構(gòu)，在調(diào)整變更時負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與宣傳政策、標(biāo)準(zhǔn)及信貸程式。跟蹤監(jiān)督不符合信貸政策的信貸，收集整理各種意見，以便調(diào)整信貸政策；董事局兼行政人員752007年報風(fēng)險因素與風(fēng)險管理-信貸審研處，是獨(dú)立於客戶信貸審批部門的工作處。負(fù)責(zé)監(jiān)

7、督管理信貸審批工作，40使之按信貸審研政策與標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。核查客戶信貸風(fēng)險的評級結(jié)果，促進(jìn)良好信貸文化的產(chǎn)生，使信貸審批程式更系統(tǒng)化、更可靠；-Portfolio管理處，負(fù)責(zé)分析、建議及改革Portfolio結(jié)構(gòu)，制定合理的Portfolio比例並根據(jù)Portfolio水準(zhǔn)要求設(shè)立疑呆帳儲備金，開發(fā)與管理信貸風(fēng)險管理工具及方法，建立信貸基礎(chǔ)資訊，監(jiān)管相關(guān)的管理標(biāo)準(zhǔn)；-風(fēng)險資產(chǎn)審查處，是獨(dú)立的工作部門。負(fù)責(zé)審查信貸管理程式及信貸品質(zhì)，評估所設(shè)財務(wù)狀況與經(jīng)營業(yè)績說明和分析疑呆帳儲備金的充足度，評估信貸審研政策、