資產(chǎn)建設(shè)視角下消費(fèi)養(yǎng)老模式探析

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1、資產(chǎn)建設(shè)視角下消費(fèi)養(yǎng)老模式探析　　內(nèi)容摘要：本文從資產(chǎn)建設(shè)理論的角度出發(fā)，提出了以消費(fèi)帶動(dòng)儲(chǔ)蓄養(yǎng)老、以儲(chǔ)蓄激勵(lì)消費(fèi)的消費(fèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)，來作為養(yǎng)老保險(xiǎn)的補(bǔ)充。并且以上海、重慶為例，探討了消費(fèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)在社會(huì)實(shí)施的重要意義及可行性，以及關(guān)于構(gòu)建資產(chǎn)型消費(fèi)養(yǎng)老模式的構(gòu)想。關(guān)鍵詞：資產(chǎn)建設(shè)消費(fèi)養(yǎng)老引言9老年福利制度是社會(huì)福利體系的重要組成部分，隨著人口老齡化的日益嚴(yán)重，老年福利制度的建立和不斷完善就顯得越來越重要（鄭功成，2011）。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)按資金來源可以分為三類：第一類是政府，這是基本的養(yǎng)老保險(xiǎn)，這種保險(xiǎn)雖然看似有國家作為依靠可以滿足多數(shù)人的基本需求，但是我國是個(gè)人口大國，

2、人口基數(shù)大，這種養(yǎng)老保險(xiǎn)無法具體顧及到每個(gè)人，只能關(guān)注宏觀層面，因而整體覆蓋率比較低，還有很多人無法得到保障。第二類是企業(yè)，這類保險(xiǎn)只能作為一種補(bǔ)充，并且也只能是宏觀層面上的，無法具體關(guān)注到每個(gè)人，我國的企業(yè)起步晚，現(xiàn)階段實(shí)力和發(fā)達(dá)國家相比，是比較落后的，養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)加重企業(yè)的成本和負(fù)擔(dān)，不利于企業(yè)的發(fā)展，也不利于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋范圍的擴(kuò)大。第三類是個(gè)人，這類保險(xiǎn)可以具體到每個(gè)個(gè)體，并且按照個(gè)體需求而定，可是這就加重了個(gè)人的財(cái)政負(fù)擔(dān)，降低了個(gè)人甚至整個(gè)家庭的消費(fèi)支出能力，尤其是對經(jīng)濟(jì)貧困的人口而言這類保險(xiǎn)是可望而不可及的。在以上這些重重矛盾之中，養(yǎng)老保險(xiǎn)該何去何從呢？

3、消費(fèi)養(yǎng)老就為以上這些矛盾尋求到新的出路。消費(fèi)養(yǎng)老這個(gè)概念在國外是沒有的，但是消費(fèi)養(yǎng)老這個(gè)思想在發(fā)達(dá)國家已經(jīng)有了一定的探索成果，就是關(guān)于養(yǎng)老保險(xiǎn)與社會(huì)經(jīng)濟(jì)關(guān)系的研究。馬丁·菲爾德斯坦在傳統(tǒng)生命周期模型的基礎(chǔ)上提出了擴(kuò)展的生命周期理論。他的實(shí)證表明了社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)提高居民的消費(fèi)水平。他還強(qiáng)調(diào)，在檢驗(yàn)其他關(guān)于消費(fèi)行為的假說時(shí)，應(yīng)該考慮到社會(huì)保障財(cái)富變量。荷蘭的學(xué)者也實(shí)證檢驗(yàn)了養(yǎng)老保險(xiǎn)與總消費(fèi)水平的關(guān)系，結(jié)論是養(yǎng)老金財(cái)富值顯著影響消費(fèi)的水平。雖然國外的學(xué)者沒有明確提出消費(fèi)養(yǎng)老的概念，但是他們用實(shí)證的方法論證了養(yǎng)老保險(xiǎn)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)之間有著密切的關(guān)系。9消費(fèi)養(yǎng)老這個(gè)概念在我國比較

4、新，因此我國學(xué)者對于消費(fèi)養(yǎng)老的研究較少。吳清就提出消費(fèi)養(yǎng)老的概念：消費(fèi)養(yǎng)老是近出現(xiàn)的一種養(yǎng)老模式，其核心是消費(fèi)者在購買企業(yè)的產(chǎn)品后，企業(yè)應(yīng)該給予消費(fèi)者一定的養(yǎng)老金回饋，在不影響企業(yè)運(yùn)營和消費(fèi)者日常消費(fèi)的情況下，實(shí)現(xiàn)零成本，輕松積攢養(yǎng)老金。張繼肖提出消費(fèi)養(yǎng)老的保險(xiǎn)的三個(gè)特點(diǎn)：一是免費(fèi)，消費(fèi)者只需在消費(fèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)所提供的消費(fèi)平臺(tái)進(jìn)行日常消費(fèi)即可，無需額外交付保費(fèi)。二是方便，消費(fèi)者在一次性辦理進(jìn)入消費(fèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)項(xiàng)目企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)后，即可將以后的投?；顒?dòng)蘊(yùn)于日常消費(fèi)活動(dòng)之中，極為方便。三是實(shí)用，該項(xiàng)目提供的是消費(fèi)者自身的養(yǎng)老保障，事關(guān)消費(fèi)者生老病死等實(shí)實(shí)在在的切身利益，因此顯示出極

5、高的實(shí)用價(jià)值。消費(fèi)養(yǎng)老的意義我國是個(gè)人口老齡化問題嚴(yán)重的國家，到2050年將進(jìn)入深度老齡化階段。人口老齡化對中國社會(huì)的養(yǎng)老保障機(jī)制提出考驗(yàn)，“未富先老”的中國還沒有來得及積累足夠的社會(huì)財(cái)富就要開始準(zhǔn)備承受巨大的社會(huì)保障負(fù)擔(dān)。因此，消費(fèi)養(yǎng)老的出現(xiàn)就更具意義。消費(fèi)養(yǎng)老是一種消費(fèi)者無需提供額外成本，企業(yè)只需要在保證盈利和資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)的情況下，按消費(fèi)者消費(fèi)金額的比例抽取出一小部分資金作為消費(fèi)者的養(yǎng)老保險(xiǎn)，如此積累，對消費(fèi)者本身、企業(yè)和政府都有益處：第一，消費(fèi)者既消費(fèi)又能從中獲取養(yǎng)老保險(xiǎn)；第二，企業(yè)亦能從中擴(kuò)大銷路，獲取更多的利潤；第三，對政府而言，可更好地規(guī)范企業(yè)納稅，防止

6、企業(yè)偷稅漏稅?？偟恼f來，這種消費(fèi)和養(yǎng)老相結(jié)合的模式，為現(xiàn)在的年輕人積累養(yǎng)老金提供了一個(gè)新思路，也為國家和政府解決養(yǎng)老問題、應(yīng)對老齡化的挑戰(zhàn)提供了一種新途徑。資產(chǎn)建設(shè)理論及其福利效應(yīng)9資產(chǎn)建設(shè)是指政府或非政府組織有組織地引導(dǎo)和幫助窮人進(jìn)行資產(chǎn)積累，從而簡單地直接增加其收入與消費(fèi)，窮人依靠自身積累的資產(chǎn)進(jìn)行特定月的投資，從而實(shí)現(xiàn)自身發(fā)展，走出貧困困境（見圖1）?，F(xiàn)有的社會(huì)保障模式，基本是以生活資料為本的社會(huì)保障。以生活資料為本的社會(huì)保障存在嚴(yán)重的弊端，都是提供生活資料、保障基本生活的消極性的，缺乏積極的激勵(lì)機(jī)制。美國教授邁克爾·謝若登首先提出：“社會(huì)保障應(yīng)當(dāng)從生活資料保

7、障模式轉(zhuǎn)變到資產(chǎn)建設(shè)模式上來。資產(chǎn)建設(shè)是當(dāng)今世界社會(huì)保障發(fā)展的一種新的、重要的方向，資產(chǎn)建設(shè)作為一種制度，為社會(huì)保障制度建設(shè)與發(fā)展開拓出一片新的天地”。資產(chǎn)建設(shè)的福利效應(yīng)：人們有了資產(chǎn)，可以從長計(jì)議，追求長期目標(biāo)，通過資產(chǎn)建設(shè)，可為窮人提供可持續(xù)升級，提升其人力資本和社會(huì)資本，降低其脆弱性，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展的能力。因此應(yīng)該讓每個(gè)人參與資產(chǎn)建設(shè)，讓政策具有進(jìn)步性，也讓資產(chǎn)建設(shè)終身制和靈活性，并能夠?qū)ι鐣?huì)保護(hù)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展努力積累充足的資產(chǎn)。依據(jù)邁克爾·謝若登提出的理論，在美國1998年頒發(fā)了聯(lián)邦資產(chǎn)獨(dú)立法案，明確以資產(chǎn)為基礎(chǔ)的社會(huì)政策的法律地位，美國歷時(shí)四年開展了被