融資租賃實(shí)務(wù)操作流程.docx

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1、一、項(xiàng)目初審　　1．向企業(yè)介紹中小企業(yè)融資租賃的特征和優(yōu)勢(shì)?！　?．調(diào)查項(xiàng)目是否符合中小企業(yè)融資租賃的要求。為了減少不必要的談判，節(jié)省前期費(fèi)用，承租人或出賣(mài)人首先要了解可以采取中小企業(yè)融資租賃的原則?！　?．由準(zhǔn)備承租的企業(yè)填寫(xiě)租賃項(xiàng)目申請(qǐng)表，租賃公司根據(jù)表內(nèi)項(xiàng)目，按照項(xiàng)目評(píng)估條件對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初步的定性和定量評(píng)估?！　《?、項(xiàng)目評(píng)估　　1．對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地調(diào)查,取得項(xiàng)目論證第一手資料?！　?．在租賃公司內(nèi)部正式立案對(duì)，由業(yè)務(wù)人員填寫(xiě)立項(xiàng)報(bào)告和可行性分析報(bào)告?！　?．經(jīng)過(guò)部門(mén)論證、專(zhuān)家論證、總經(jīng)理論證和主管部

2、門(mén)的四級(jí)評(píng)審，決定項(xiàng)目取舍?！　?．將項(xiàng)目歸檔立案，以備今后對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)程和風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)進(jìn)行對(duì)比、控制和調(diào)整。　　項(xiàng)目評(píng)估的基本程序——租賃項(xiàng)目的評(píng)估應(yīng)與項(xiàng)目的立項(xiàng)同步進(jìn)行，在評(píng)估過(guò)程中，不斷的對(duì)項(xiàng)目可行性和租賃條件對(duì)應(yīng)調(diào)整，真正能科學(xué)的選擇項(xiàng)目，給予切合實(shí)際的正確的評(píng)價(jià)才能減少風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)估主要步驟是：　　1、雙向選擇合作伙伴在租賃項(xiàng)目立項(xiàng)初期，企業(yè)應(yīng)與多家租賃公司聯(lián)系，了解租賃條件和費(fèi)用，選擇成本低、服務(wù)好、資信可靠的公司做合作伙伴。租賃公司則應(yīng)選擇其經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)，資信好，債務(wù)負(fù)擔(dān)輕，有營(yíng)銷(xiāo)能力和還款能力企業(yè)

3、做合作伙伴。只有雙方在互相信任的基礎(chǔ)上，才能對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)事求是評(píng)估鑒定。　　2、項(xiàng)目初評(píng)租賃公司根據(jù)企業(yè)提供的立項(xiàng)報(bào)告，項(xiàng)目建議書(shū)及其他相關(guān)資料，通過(guò)當(dāng)面洽談，摸清項(xiàng)目的基本情況，將調(diào)查數(shù)據(jù)與同類(lèi)項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)比較，進(jìn)行簡(jiǎn)便估算，結(jié)合一般的感性認(rèn)識(shí)對(duì)項(xiàng)目初評(píng)。若租賃公司認(rèn)為項(xiàng)目可行，企業(yè)可以進(jìn)一步編制可行性報(bào)告，辦理項(xiàng)目審批手續(xù)?！　?、實(shí)地考察租賃項(xiàng)目通過(guò)初評(píng)后，租賃公司必須派人深入企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考全面了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力和生產(chǎn)能力及其相應(yīng)的技術(shù)水平和管理水平的市場(chǎng)發(fā)展動(dòng)態(tài)信息，了解項(xiàng)目所在地的工作環(huán)境

4、和社會(huì)環(huán)境，財(cái)務(wù)狀況，重要情況必須取得第一手資料。企業(yè)為了項(xiàng)目能獲得通后的順利運(yùn)轉(zhuǎn)，應(yīng)給予真實(shí)的材料和積極的配合?！　?、項(xiàng)目審批租賃公司的項(xiàng)目審查部門(mén)對(duì)企業(yè)提供的各種資料和派出人員的實(shí)地考察報(bào)告，結(jié)合企業(yè)立項(xiàng)的可行性報(bào)告，從動(dòng)態(tài)和靜態(tài)，定性和定量，經(jīng)濟(jì)和非經(jīng)濟(jì)等多方面因素進(jìn)行綜合分析，全面評(píng)價(jià)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)和可行性，決定項(xiàng)目的取舍，并確定給企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)利差。如果項(xiàng)目可行，風(fēng)險(xiǎn)在合理可控的范圍內(nèi)，即可編制項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告，辦理內(nèi)部立項(xiàng)審批手續(xù)?！　?、合同簽約項(xiàng)目被批準(zhǔn)后，租賃公司接受企業(yè)的租賃項(xiàng)目委托，就可辦

5、理租賃物件購(gòu)置手續(xù)，簽定購(gòu)貨合同和租賃合同，合同的價(jià)格條款和租賃條件都不應(yīng)脫離可行性報(bào)告的分析數(shù)據(jù)太遠(yuǎn)，否則對(duì)項(xiàng)目要重新評(píng)估。簽約后項(xiàng)目評(píng)估的結(jié)論應(yīng)作為項(xiàng)目的優(yōu)化管理提供科學(xué)依據(jù)?！　?、項(xiàng)目后管理項(xiàng)目的后管理對(duì)于確保租金安全回收起著重要作用。在租賃項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，承租人應(yīng)經(jīng)常將實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況與可行性報(bào)告進(jìn)行比較，隨時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，力求達(dá)到預(yù)期的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。出租人則應(yīng)經(jīng)常將承租人的經(jīng)營(yíng)狀況與評(píng)估報(bào)告的主要內(nèi)容進(jìn)行比較，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)采取措施，保證租金回收的安全運(yùn)做。　　三、項(xiàng)目評(píng)估的主要內(nèi)容由于企業(yè)的財(cái)務(wù)分

6、析和國(guó)民經(jīng)濟(jì)分析在規(guī)范的可行性報(bào)告中已說(shuō)明。因此項(xiàng)目評(píng)估的主要內(nèi)容應(yīng)是：評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)、核實(shí)數(shù)據(jù)來(lái)源、落實(shí)未確定因素和判定企業(yè)信用等級(jí)?！　?、評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)租賃回收的好壞主要是看企業(yè)償還能力。對(duì)于出租人來(lái)說(shuō)最大的風(fēng)險(xiǎn)就是企業(yè)沒(méi)能力償還租金。在目前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，判定風(fēng)險(xiǎn)的大小只能是讓承租人提供有效的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保和企業(yè)真實(shí)的經(jīng)濟(jì)效益。影響租金回收的風(fēng)險(xiǎn)很多，除了償還能力風(fēng)險(xiǎn)外，還有債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、利率匯率風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)變化、環(huán)境污染、政策調(diào)整、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)匹配以及其它不可預(yù)測(cè)等因素，都會(huì)增加項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上

7、綜合分析。　　2、經(jīng)濟(jì)擔(dān)保承租企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和經(jīng)濟(jì)擔(dān)保能力是密切相關(guān)的。下面列出出租人所能接受的擔(dān)保種類(lèi)他們是按照風(fēng)險(xiǎn)程度排列的：　　A級(jí)：銀行擔(dān)保中國(guó)的銀行正在向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)換，如果承租企業(yè)能得到銀行的經(jīng)濟(jì)擔(dān)保，說(shuō)明企業(yè)在當(dāng)?shù)赜幸欢ǖ慕?jīng)濟(jì)實(shí)力。要注意的是銀行的級(jí)別應(yīng)和中小企業(yè)融資租賃的的規(guī)模相對(duì)應(yīng)。金額越大，出具擔(dān)保函的銀行的級(jí)別要求越高。如果中小企業(yè)融資租賃使用的是外資，提供擔(dān)保業(yè)務(wù)的銀行除了上述條件外，還要求有外匯管理局批準(zhǔn)的外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)。一般省級(jí)銀行才有這種擔(dān)保能力，而且單個(gè)項(xiàng)目的擔(dān)?？傤~限定在

8、300～500萬(wàn)美元以內(nèi)；　　B級(jí)：房地產(chǎn)抵押擔(dān)保房產(chǎn)是指有合法手續(xù)，可出售的商品房產(chǎn)。地產(chǎn)是指與房產(chǎn)有關(guān)的土地。單獨(dú)的地產(chǎn)不能做為資產(chǎn)抵押，抵押的房地產(chǎn)要經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)事務(wù)所評(píng)估資產(chǎn)，辦理法律公證。而且抵押物的資產(chǎn)凈值應(yīng)高出租金總額一定的比率才具備擔(dān)保條件?！　級(jí)：價(jià)證券抵押擔(dān)保出租人只接受?chē)?guó)債和上市后能及時(shí)變現(xiàn)的債券或有價(jià)證券做為抵押擔(dān)保。股票由于自身風(fēng)險(xiǎn)較大，不能做為資產(chǎn)抵押擔(dān)保。證券擔(dān)保一般都根據(jù)證券的信譽(yù)程度打一定的折扣后，做為擔(dān)保額；　　D級(jí)：大