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《農(nóng)村商業(yè)銀行債券投資管理暫行辦法》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關內(nèi)容在工程資料-天天文庫。
1、農(nóng)村商業(yè)銀行債券投資管理暫行辦法45號（3月14日）第一章總則第一條為進一步規(guī)范江蘇農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱本行）債券投資行為，防范和化解債券投資風險，保障債券資產(chǎn)的安全運作，提高資金使用效益，根據(jù)銀監(jiān)會、人民銀行和省聯(lián)社有關債券投資規(guī)定以及全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結(jié)算有限公司和證券交易所有關債券交易結(jié)算規(guī)則，結(jié)合本行實際，特制定本辦法。第二條債券投資業(yè)務是指具備債券投資資格的農(nóng)村商業(yè)銀行通過債券市場進行債券買賣的業(yè)務，包括：債券分銷、債券回購、債券買賣、債券托管等。第三條本行在確保支農(nóng)資金需要的前提下，資
2、金仍有富裕的，可以適當用于債券投資。第四條本辦法主要適用于本行在全國銀行間債券市場債券投資行為。對證券交易所市場債券投資行為按照人民銀行和銀監(jiān)部門對參與證券交易所債券投資的有關規(guī)定進行。第五條本辦法中有關名詞含義如下：債券分銷：是指通過國債、政策性金融債及企業(yè)債承銷商分銷債券的業(yè)務。債券回購：是交易雙方進行的以債券為權利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務，指資金融入方(正回購方)在將債券出質(zhì)給資金融出方(逆回購方)融入資金的同時，雙方約定在將來某一日期由正回購方按約定回購利率計算的資金額向逆回購方返還資金，逆回購方向正回購方返還原出質(zhì)債
3、券的融資行為。債券買賣：是指交易雙方以約定的價格轉(zhuǎn)讓債券所有權的交易行為。債券托管：是指債券投資人基于對債券托管機構(gòu)的信任，將其所擁有的債券委托托管機構(gòu)進行債權管理與權益監(jiān)護的行為。第六條資金營運部負責債券投資業(yè)務的日常交易，接受總行風險管理部、稽核部的監(jiān)督。具體職責為：嚴格執(zhí)行本行債券投資業(yè)務管理制度和操作流程；提供債券市場信息；進行債券投資業(yè)務；組織開展債券交易人員參加業(yè)務培訓和經(jīng)驗交流。第七條按照人民銀行、銀監(jiān)部門和省聯(lián)社對參與證券交易所債券投資的有關規(guī)定積極清收證券市場債券投資。第二章債券投資范圍第八條債券投資的交易對象
4、為：全國銀行間債券市場成員。第九條債券投資的方式為：通過全國銀行間同業(yè)拆借中心交易系統(tǒng)交易或網(wǎng)下合同交易方式進行。第十條債券投資的業(yè)務種類為：債券分銷、債券回購、現(xiàn)券買賣以及經(jīng)有關管理部門批準可從事的其他債券業(yè)務。第十一條債券投資的債券品種為：國債、政策性金融債、國家有關部門批準公開發(fā)行的國家重點建設企業(yè)AAA級以上債券和人民銀行批準的可參與的其他有價證券。第三章債券投資崗位設置第十二條債券投資業(yè)務由資金營運部負責，并視債券投資規(guī)模、債券投資業(yè)務參與情況等合理進行崗位設置。第十三條參加全國銀行間市場，并開立乙類債券托管賬戶，根據(jù)
5、相互制約、換人復核的原則，設置決策崗、交易崗、清算崗、復核崗、結(jié)算崗。第十四條各崗位具體職責為：1、決策崗：本行投資管理委員會負責投資行為決策，承擔決策責任。2、前臺交易崗：負責在市場上尋找交易對手方，發(fā)送每筆交易的對話報價，通過交易系統(tǒng)或書面合同完成債券交易并打印成交通知單，登記交易臺賬。3、后臺交易崗：根據(jù)前臺交易通知單，負責后臺債券登記系統(tǒng)的債券交割及托管。4、清算崗：負責對債券業(yè)務涉及的資金進行核算、劃付、簽收和記賬，定期提供各類債券交易財務報表。5、復核崗：負責對清算人員開立的資金劃付憑證進行要素復核，確保資金收付的準
6、確、及時。6、事后監(jiān)督崗：負責對資金劃付、債券交易及債券托管等情況進行事后監(jiān)控。第十五條各崗位必須嚴格按照貨幣市場有關管理辦法和本辦法的有關規(guī)定辦理業(yè)務，并遵守授權、授信管理規(guī)定，嚴禁越權操作，如發(fā)現(xiàn)資金交易清算中有異常情況發(fā)生，應立即向有關職能部門負責人、分管領導匯報，研究制定有關處理辦法。第四章債券投資操作程序第十六條債券現(xiàn)券交易業(yè)務。若本行擬購買或賣出債券時，由前臺交易員根據(jù)網(wǎng)上報價情況進行測算，選擇最優(yōu)價格，由部門負責人審核后書面上報投資管理委員會研究授權后，前臺交易員與對手進行交談、成交，發(fā)送、打印交易成交單；后臺交易
7、員根據(jù)前臺交易人員提供的成交通知單或債券交易合同，通過后臺對債券結(jié)算系統(tǒng)自動提供的結(jié)算指令進行認真復核并確認無誤后發(fā)送中央國債登記結(jié)算有限公司，并及時關注查詢債券交割、托管情況。資金清算人員必須根據(jù)經(jīng)授權批準的交易合同(協(xié)議)或資金劃撥審批單，并經(jīng)復核人員對資金劃付憑證要素復核確認后辦理資金劃付手續(xù)，對資金融入性債券投資及時查詢資金到賬情況。在成交后進行帳務處理，增加或減少投資科目余額。第十七條債券回購業(yè)務（包括正回購和逆回購）。正回購業(yè)務：當本行資金頭寸不足時，由前臺交易員根據(jù)市場利率在前臺進行公開報價，選擇最優(yōu)對手詢價，經(jīng)資
8、金營運部負責人同意，上報有權人審批決策后,由前臺交易員與對手進行交談、成交，發(fā)送、打印交易成交單；后臺交易員根據(jù)前臺交易人員提供的成交通知單通過后臺對債券結(jié)算系統(tǒng)自動提供的結(jié)算指令進行認真復核并確認無誤后發(fā)送中央國債登記結(jié)算有限公司，打印交割單。交易成交單交清算
