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1、___________________________________________________________________________________________淺議完善我國上市銀行信息披露的監(jiān)管機(jī)制
一、上市銀行信息披露監(jiān)管中存在的問題
(一)信息監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制不完善
眾多部門均對上市銀行擁有監(jiān)管權(quán),多頭監(jiān)管固然可以增強(qiáng)監(jiān)管效果,但所帶來的負(fù)面效應(yīng)也是顯而易見的。一是各監(jiān)管部門均自行制定、實(shí)施信息披露的規(guī)范與監(jiān)管政策,獨(dú)立組織檢查活動(dòng),分別執(zhí)行處罰措施,這不僅浪費(fèi)了監(jiān)管資源,而且增加了上市銀行的披露負(fù)擔(dān)。二是各部門開發(fā)的監(jiān)管信息系統(tǒng)缺
2、乏總體規(guī)劃,各子系統(tǒng)孤立存在;技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一,開發(fā)產(chǎn)品多種多樣;具體的指標(biāo)編碼各行其是,無法實(shí)現(xiàn)共享,相互之間信息分析結(jié)果的可比性也較差。三是各部門在信息數(shù)據(jù)采集方面各自為政,都有一套數(shù)據(jù)采集、分析和利用系統(tǒng),缺乏溝通、協(xié)調(diào)機(jī)制,沒有形成監(jiān)管合力。四是我國目前雖然還是實(shí)行“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”的模式,但金融集團(tuán)的出現(xiàn)昭示著混業(yè)經(jīng)營已經(jīng)初現(xiàn)端倪?;鞓I(yè)經(jīng)營所帶來的風(fēng)險(xiǎn)是分業(yè)經(jīng)營所不可比擬的,在分業(yè)監(jiān)管暫時(shí)無法改變的情況下,加強(qiáng)各監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間協(xié)調(diào)配合,控制混業(yè)風(fēng)險(xiǎn),以培育金融創(chuàng)新就顯得十分重要。而且隨著金融全球化的進(jìn)一步加深,加強(qiáng)銀行業(yè)信息披露的國際監(jiān)管合作迫在眉
3、睫。只有建立和完善以維護(hù)金融穩(wěn)定、促進(jìn)金融資源合理配置為目標(biāo)的國內(nèi)、國際監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制,才能防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn),提高本國金融企業(yè)競爭力,共同應(yīng)對金融一體化與金融全球化。
(二)信息監(jiān)管效率較低5_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________淺議完善
4、我國上市銀行信息披露的監(jiān)管機(jī)制
一、上市銀行信息披露監(jiān)管中存在的問題
(一)信息監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制不完善
眾多部門均對上市銀行擁有監(jiān)管權(quán),多頭監(jiān)管固然可以增強(qiáng)監(jiān)管效果,但所帶來的負(fù)面效應(yīng)也是顯而易見的。一是各監(jiān)管部門均自行制定、實(shí)施信息披露的規(guī)范與監(jiān)管政策,獨(dú)立組織檢查活動(dòng),分別執(zhí)行處罰措施,這不僅浪費(fèi)了監(jiān)管資源,而且增加了上市銀行的披露負(fù)擔(dān)。二是各部門開發(fā)的監(jiān)管信息系統(tǒng)缺乏總體規(guī)劃,各子系統(tǒng)孤立存在;技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一,開發(fā)產(chǎn)品多種多樣;具體的指標(biāo)編碼各行其是,無法實(shí)現(xiàn)共享,相互之間信息分析結(jié)果的可比性也較差。三是各部門在信息數(shù)據(jù)采集方面各自為政,都有一套數(shù)據(jù)采
5、集、分析和利用系統(tǒng),缺乏溝通、協(xié)調(diào)機(jī)制,沒有形成監(jiān)管合力。四是我國目前雖然還是實(shí)行“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”的模式,但金融集團(tuán)的出現(xiàn)昭示著混業(yè)經(jīng)營已經(jīng)初現(xiàn)端倪?;鞓I(yè)經(jīng)營所帶來的風(fēng)險(xiǎn)是分業(yè)經(jīng)營所不可比擬的,在分業(yè)監(jiān)管暫時(shí)無法改變的情況下,加強(qiáng)各監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間協(xié)調(diào)配合,控制混業(yè)風(fēng)險(xiǎn),以培育金融創(chuàng)新就顯得十分重要。而且隨著金融全球化的進(jìn)一步加深,加強(qiáng)銀行業(yè)信息披露的國際監(jiān)管合作迫在眉睫。只有建立和完善以維護(hù)金融穩(wěn)定、促進(jìn)金融資源合理配置為目標(biāo)的國內(nèi)、國際監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制,才能防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn),提高本國金融企業(yè)競爭力,共同應(yīng)對金融一體化與金融全球化。
(二)信息監(jiān)管效率較
6、低5_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
目前我國上市銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管理念還停留在合規(guī)性層面,監(jiān)管手段較為單一,缺乏對風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)監(jiān)測、跟蹤機(jī)制,系統(tǒng)的、連續(xù)的、面向過程的信息披露監(jiān)管模式尚未形成;監(jiān)管人員的決策缺乏精確、科學(xué)的模型支持
7、,還以主觀判斷為主。而且非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)體系已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)上市銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,監(jiān)管人員無法據(jù)此對信息做出深入的分析與評價(jià),信息的使用效率也非常有限。低效使用必然導(dǎo)致監(jiān)管人員放松對信息披露的約束,進(jìn)而引發(fā)披露效率與披露質(zhì)量的降低。另外,一些機(jī)構(gòu)在監(jiān)管過程中還存在著“披露信息數(shù)量越多,披露就越有效”的觀念誤區(qū)。在當(dāng)今同業(yè)競爭日趨激烈的情況下,各銀行對于金融產(chǎn)品、服務(wù)方式及客戶資料等信息都非常重視,充分披露與保護(hù)金融隱私及商業(yè)秘密之間有時(shí)存在矛盾。若一味追求披露數(shù)量最大化而不計(jì)后果,很可能會(huì)削弱我國民族金融業(yè)的競爭優(yōu)勢,影響其長期發(fā)展。因此,如何在保護(hù)相關(guān)者利益
8、的前提下,維護(hù)本國金融業(yè)的競爭優(yōu)勢,是擺在監(jiān)管當(dāng)局面