新巴塞爾資本協(xié)議

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1、《新巴塞爾資本協(xié)議》保持了與《舊巴塞爾資本協(xié)議》的連續(xù)性、一貫性，同時又有新的發(fā)展。在內(nèi)容上主要有四方面更新：　　1、監(jiān)管框架更完善與科學。舊協(xié)議在信用風險的監(jiān)管上是以單一最低資本金為標準的。新協(xié)議除繼續(xù)堅持該要求外，還增加了監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束來對銀行風險進行監(jiān)管，以提高資本監(jiān)管效率。新資本協(xié)議形成了現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的“三大支柱”，是資本監(jiān)管領(lǐng)域的重大突破。　　2、風險權(quán)重的計量更準確。舊協(xié)議決定風險權(quán)重的標準是以是否為經(jīng)濟合作與發(fā)展組織的成員國，這種劃分標準有“國別歧視”。新協(xié)議則使用外部評級機

2、構(gòu)的評級結(jié)果來確定主權(quán)政府、銀行和企業(yè)的風險權(quán)重。除此之外，三大主體風險權(quán)重的確定還需與若干國際標準相結(jié)合?！　?、風險認識更全面。舊協(xié)議主要考慮信用風險，而新協(xié)議則認為銀行面臨著三大風險：信用風險、市場風險和其它風險（包括利率風險、操作風險、法律和聲譽風險）；它幾乎囊括了銀行所要面臨的一切風險，并且對各種風險都有相應(yīng)的資本標準要求?！　?、新協(xié)議的主要創(chuàng)新是內(nèi)部評級法（IRB）。巴塞爾委員會認為一個資本金與風險緊密掛鉤的體系所帶來的利益將遠遠超出其成本，其結(jié)果是一個更安全、更堅固和效率更高的銀行系統(tǒng)。數(shù)年

3、之后，眾多國際大銀行將紛紛采用內(nèi)部評級法，若某國不能跟上形勢的發(fā)展，到過渡期結(jié)束之后，不能使用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行，將在國際金融市場上將處于競爭劣勢。作用隨著金融環(huán)境的變化、金融產(chǎn)品的創(chuàng)新和金融業(yè)務(wù)的拓展，《新巴塞爾資本協(xié)議》將對國際銀行業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營、有效運行與公平競爭發(fā)揮著越來越重要的作用，其自身也將隨國際銀行業(yè)的發(fā)展而不斷得到發(fā)展和完善。銀行業(yè)是一個高風險的行業(yè)。20世紀80年代由于債務(wù)危機的影響，信用風險給國際銀行業(yè)帶來了相當大的損失，銀行普遍開始注重對信用風險的防范管理。巴塞爾委員會建立了一套國際通

4、用的以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風險的資本充足率標準，極大地影響了國際銀行監(jiān)管與風險管理工作的進程。在近十幾年中，隨著巴塞爾委員會根據(jù)形勢變化推出相關(guān)標準，資本與風險緊密聯(lián)系的原則已成為具有廣泛影響力的國際監(jiān)管原則之一。正是在這一原則指導下，巴塞爾委員會建立了更加具有風險敏感性的新資本協(xié)議。新協(xié)議將風險擴大到信用風險、市場風險、操作風險和利率風險，并提出“三個支柱”(最低資本規(guī)定、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查和市場紀律)要求資本監(jiān)管更為準確的反映銀行經(jīng)營的風險狀況，進一步提高金融體系的安全性和穩(wěn)健性。5.1-9,,ser

5、vices,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve　　1、第一支柱——最低資本規(guī)定　　新協(xié)議在第一支柱中考慮了信用風險、市場風險和操作風險

6、，1并為計量風險提供了幾種備選方案。關(guān)于信用風險的計量。新協(xié)議提出了兩種基本方法。第一種是標準法，第二種是內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法又分為初級法和高級法。對于風險管理水平較低一些的銀行，新協(xié)議建議其采用標準法來計量風險，計算銀行資本充足率。根據(jù)標準法的要求，銀行將采用外部信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果來確定各項資產(chǎn)的信用風險權(quán)利。當銀行的內(nèi)部風險管理系統(tǒng)和信息披露達到一系列嚴格的標準后，銀行可采用內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法允許銀行使用自己測算的風險要素計算法定資本要求。其中，初級法僅允許銀行測算與每個借款人相關(guān)的違約概率，

7、其他數(shù)值由監(jiān)管部門提供，高級法則允許銀行測算其他必須的數(shù)值。類似的，在計量市場風險和操作風險方面，委員會也提供了不同層次的方案以備選擇。2、第二支柱——監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查委員會認為，監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查是最低資本規(guī)定和市場紀律的重要補充。具體包括：(1)監(jiān)管當局監(jiān)督檢查的四大原則。原則一：銀行應(yīng)具備與其風險狀況相適應(yīng)的評估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰(zhàn)略。原則二：監(jiān)管當局應(yīng)檢查和評價銀行內(nèi)部資本充足率的評估情況及其戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力。若對最終結(jié)果不滿足，監(jiān)管當局應(yīng)采取適

8、當?shù)谋O(jiān)管措施。原則三：監(jiān)管當局應(yīng)希望銀行的資本高于最低監(jiān)管資本比率，并應(yīng)有能力要求銀行持有高于最低標準的資本。原則四：監(jiān)管當局應(yīng)爭取及早干預(yù)從而避免銀行的資本低于抵御風險所需的最低水平，如果資本得不到保護或恢復，則需迅速采取補救措施。(2)監(jiān)管當局檢查各項最低標準的遵守情況。銀行要披露計算信用及操作風險最低資本的內(nèi)部方法的特點。作為監(jiān)管當局檢查內(nèi)容之一，監(jiān)管當局必須確保上述條件自始至終得以滿足。委員會認為，對最低