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《新巴塞爾資本協(xié)議》由會員上傳分享,免費(fèi)在線閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫。
1、《新巴塞爾資本協(xié)議》保持了與《舊巴塞爾資本協(xié)議》的連續(xù)性、一貫性,同時(shí)又有新的發(fā)展。在內(nèi)容上主要有四方面更新: 1、監(jiān)管框架更完善與科學(xué)。舊協(xié)議在信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管上是以單一最低資本金為標(biāo)準(zhǔn)的。新協(xié)議除繼續(xù)堅(jiān)持該要求外,還增加了監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束來對銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管,以提高資本監(jiān)管效率。新資本協(xié)議形成了現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的“三大支柱”,是資本監(jiān)管領(lǐng)域的重大突破?! ?、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)量更準(zhǔn)確。舊協(xié)議決定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的標(biāo)準(zhǔn)是以是否為經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的成員國,這種劃分標(biāo)準(zhǔn)有“國別歧視”。新協(xié)議則使用外部評級機(jī)
2、構(gòu)的評級結(jié)果來確定主權(quán)政府、銀行和企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。除此之外,三大主體風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的確定還需與若干國際標(biāo)準(zhǔn)相結(jié)合?! ?、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識更全面。舊協(xié)議主要考慮信用風(fēng)險(xiǎn),而新協(xié)議則認(rèn)為銀行面臨著三大風(fēng)險(xiǎn):信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和其它風(fēng)險(xiǎn)(包括利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn));它幾乎囊括了銀行所要面臨的一切風(fēng)險(xiǎn),并且對各種風(fēng)險(xiǎn)都有相應(yīng)的資本標(biāo)準(zhǔn)要求?! ?、新協(xié)議的主要?jiǎng)?chuàng)新是內(nèi)部評級法(IRB)。巴塞爾委員會認(rèn)為一個(gè)資本金與風(fēng)險(xiǎn)緊密掛鉤的體系所帶來的利益將遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出其成本,其結(jié)果是一個(gè)更安全、更堅(jiān)固和效率更高的銀行系統(tǒng)。數(shù)年
3、之后,眾多國際大銀行將紛紛采用內(nèi)部評級法,若某國不能跟上形勢的發(fā)展,到過渡期結(jié)束之后,不能使用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行,將在國際金融市場上將處于競爭劣勢。作用隨著金融環(huán)境的變化、金融產(chǎn)品的創(chuàng)新和金融業(yè)務(wù)的拓展,《新巴塞爾資本協(xié)議》將對國際銀行業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營、有效運(yùn)行與公平競爭發(fā)揮著越來越重要的作用,其自身也將隨國際銀行業(yè)的發(fā)展而不斷得到發(fā)展和完善。銀行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。20世紀(jì)80年代由于債務(wù)危機(jī)的影響,信用風(fēng)險(xiǎn)給國際銀行業(yè)帶來了相當(dāng)大的損失,銀行普遍開始注重對信用風(fēng)險(xiǎn)的防范管理。巴塞爾委員會建立了一套國際通
4、用的以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率標(biāo)準(zhǔn),極大地影響了國際銀行監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)管理工作的進(jìn)程。在近十幾年中,隨著巴塞爾委員會根據(jù)形勢變化推出相關(guān)標(biāo)準(zhǔn),資本與風(fēng)險(xiǎn)緊密聯(lián)系的原則已成為具有廣泛影響力的國際監(jiān)管原則之一。正是在這一原則指導(dǎo)下,巴塞爾委員會建立了更加具有風(fēng)險(xiǎn)敏感性的新資本協(xié)議。新協(xié)議將風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大到信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn),并提出“三個(gè)支柱”(最低資本規(guī)定、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律)要求資本監(jiān)管更為準(zhǔn)確的反映銀行經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)狀況,進(jìn)一步提高金融體系的安全性和穩(wěn)健性。5.1-9,,ser
5、vices,andmakethecitymoreattractive,strengtheningpublictransportinvestment,establishedasthebackboneoftheurbanrailtransitmulti-level,multi-functionalpublictransportsystem,thusprotectingtheregionalpositionandachieve 1、第一支柱——最低資本規(guī)定 新協(xié)議在第一支柱中考慮了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)
6、,1并為計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)提供了幾種備選方案。關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量。新協(xié)議提出了兩種基本方法。第一種是標(biāo)準(zhǔn)法,第二種是內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法又分為初級法和高級法。對于風(fēng)險(xiǎn)管理水平較低一些的銀行,新協(xié)議建議其采用標(biāo)準(zhǔn)法來計(jì)量風(fēng)險(xiǎn),計(jì)算銀行資本充足率。根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)法的要求,銀行將采用外部信用評級機(jī)構(gòu)的評級結(jié)果來確定各項(xiàng)資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)利。當(dāng)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和信息披露達(dá)到一系列嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)后,銀行可采用內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法允許銀行使用自己測算的風(fēng)險(xiǎn)要素計(jì)算法定資本要求。其中,初級法僅允許銀行測算與每個(gè)借款人相關(guān)的違約概率,
7、其他數(shù)值由監(jiān)管部門提供,高級法則允許銀行測算其他必須的數(shù)值。類似的,在計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)方面,委員會也提供了不同層次的方案以備選擇。2、第二支柱——監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查委員會認(rèn)為,監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查是最低資本規(guī)定和市場紀(jì)律的重要補(bǔ)充。具體包括:(1)監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查的四大原則。原則一:銀行應(yīng)具備與其風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)的評估總量資本的一整套程序,以及維持資本水平的戰(zhàn)略。原則二:監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)檢查和評價(jià)銀行內(nèi)部資本充足率的評估情況及其戰(zhàn)略,以及銀行監(jiān)測和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力。若對最終結(jié)果不滿足,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適
8、當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。原則三:監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)希望銀行的資本高于最低監(jiān)管資本比率,并應(yīng)有能力要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本。原則四:監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)爭取及早干預(yù)從而避免銀行的資本低于抵御風(fēng)險(xiǎn)所需的最低水平,如果資本得不到保護(hù)或恢復(fù),則需迅速采取補(bǔ)救措施。(2)監(jiān)管當(dāng)局檢查各項(xiàng)最低標(biāo)準(zhǔn)的遵守情況。銀行要披露計(jì)算信用及操作風(fēng)險(xiǎn)最低資本的內(nèi)部方法的特點(diǎn)。作為監(jiān)管當(dāng)局檢查內(nèi)容之一,監(jiān)管當(dāng)局必須確保上述條件自始至終得以滿足。委員會認(rèn)為,對最低