農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)模型研究

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1、獨(dú)創(chuàng)性聲明本人聲明所呈交的學(xué)位論文是本人在導(dǎo)師指導(dǎo)下進(jìn)行的研究工作和取得的研究成果，除了文中特別加以標(biāo)注和致謝之處外，論文中不包含其他人已經(jīng)發(fā)表或撰寫(xiě)過(guò)的研究成果，也不包含為獲得云鎏亙韃堂或其他教育機(jī)構(gòu)的學(xué)位或證書(shū)而使用過(guò)的材料。與我一同工作的同志對(duì)本研究所做的任何貢獻(xiàn)均已在論文中作了明確的說(shuō)明并表示了謝意。學(xué)位論文作者簽名：烏己妒椒簽字日期：jDJ哞弓月1日學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書(shū)本學(xué)位論文作者完全了解丟鎏王些太堂有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定。特授權(quán)云注』』噠堂可以將學(xué)位論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行檢索，并采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手

2、段保存、匯編以供查閱和借閱。同意學(xué)校向國(guó)家有關(guān)部門(mén)或機(jī)構(gòu)送交論文的復(fù)印件和磁盤(pán)。(保密的學(xué)位論文在解密后適用本授權(quán)說(shuō)明)學(xué)位刪儲(chǔ)魏食?。?dǎo)師簽字日期：．)口／噼弓月1日簽字日期：年月日學(xué)位論文的主要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn)一、針對(duì)目前我國(guó)沒(méi)有統(tǒng)一公允的市場(chǎng)收益率曲線，本文根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行特點(diǎn)以及貨幣市場(chǎng)利率，使用Shibor利率、政策性金融債利率、國(guó)債利率來(lái)擬合市場(chǎng)收益率曲線，并結(jié)合算例給出了關(guān)鍵利率。將流行性調(diào)整項(xiàng)、選擇權(quán)調(diào)整項(xiàng)和戰(zhàn)略調(diào)整項(xiàng)以繪制成本表的方式，將其加到基準(zhǔn)收益率曲線上，最終形成FTP收益率曲線。二、結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，構(gòu)建了農(nóng)商行幾個(gè)主

3、要業(yè)務(wù)來(lái)源的產(chǎn)品FTP模型，其中包括活期存款FTP模型，分期償付貸款FTP模型，一次性還本付息貸款FTP模型以及預(yù)期提前償還期限模型，并結(jié)合農(nóng)商行真實(shí)數(shù)據(jù)驗(yàn)證模型有效性。三、分析農(nóng)商行的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，篩選可用于計(jì)算FTP利潤(rùn)的產(chǎn)品信息數(shù)據(jù)，將其運(yùn)用到計(jì)算FTP利潤(rùn)的方法中，通過(guò)建立內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制，為銀行使用計(jì)算機(jī)實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)模型提供了參考和可行性建議。摘要近年來(lái)，我國(guó)不斷放開(kāi)貨幣市場(chǎng)利率管制，以及國(guó)家加大力度支持農(nóng)村金融，因此，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的資金管理面臨著外部市場(chǎng)和內(nèi)部管理的雙重考驗(yàn)。內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)機(jī)制作為商業(yè)銀行先進(jìn)的資產(chǎn)負(fù)債

4、管理工具，是幫助農(nóng)村商業(yè)銀行提高經(jīng)營(yíng)管理水平、管理市場(chǎng)利率風(fēng)險(xiǎn)、精細(xì)考核銀行盈利能力的重要方法。目前我國(guó)內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)體系的構(gòu)建和實(shí)施還處在初級(jí)階段，以制定科學(xué)合理的轉(zhuǎn)移定價(jià)規(guī)則為基礎(chǔ)，建立應(yīng)用性高、操作性強(qiáng)的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)體系還需要我國(guó)銀行從業(yè)人員進(jìn)行不斷的深入研究。本文首先對(duì)國(guó)內(nèi)外內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)體系的研究理論進(jìn)行了深入的研究和分析，并以此為基礎(chǔ)系統(tǒng)梳理了內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)的知識(shí)體系，詳細(xì)介紹了內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)體系的架構(gòu)、管理模式、定價(jià)機(jī)制與作用。其次，分析了我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行目前的管理困境，結(jié)合農(nóng)村商業(yè)銀行自身特點(diǎn)構(gòu)建了農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部資

5、金轉(zhuǎn)移定價(jià)體系。在農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)體系中，闡述了農(nóng)村商業(yè)銀行FTP模型的收益率曲線選取問(wèn)題，并給出了幾個(gè)分產(chǎn)品FTP模型：活期存款FTP模型，分期償付貸款FTP模型，一次性還本付息貸款FTP模型以及預(yù)期提前償還期限模型。最后，以某農(nóng)商行為例進(jìn)行了實(shí)證研究，詳細(xì)介紹了在績(jī)效管理系統(tǒng)中如何實(shí)施內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)模塊，并根據(jù)某農(nóng)商行的真實(shí)數(shù)據(jù)，計(jì)算出2013年3月1日的FTP收益率曲線關(guān)鍵利率，進(jìn)而計(jì)算當(dāng)天的活期存款FTP價(jià)格，以及一年期的個(gè)人汽車貸款FTP價(jià)格。在本文的最后，根據(jù)某農(nóng)商行的FTP實(shí)施情況，總結(jié)FTP體系的實(shí)施給農(nóng)村商業(yè)銀行

6、帶來(lái)的幫助，以及實(shí)施過(guò)程中仍需進(jìn)一步解決的問(wèn)題。關(guān)鍵詞：內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)農(nóng)村商業(yè)銀行市場(chǎng)收益率曲線ABSTRACTInrecentyears，becausethecontrolofChinesemoneymarketrateshasbeencontinuouslyreleased，andthegovernmenthasputmoreeffortsonsupportingruralfinance，asaresult，thefundmanagementofChineseruralcommercialbanksisfacingadualdifficu

7、ltyofbothexternalmarketsandinternalmanagement．Theinternalfundstransferpricingmechanism,whichisconsideredasacommercialbankassetandliabilitymanagementofadvancedtool,isanimportantmethodtohelpruralcommercialbankstoimprovetheindustrymanagement，themarketinterestrateriskmanagementa

8、ndthefineassessmentofbankprofitability。Nowadays，theconstructionandimplement