2012證券發(fā)行與承銷講義

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1、2012證券從業(yè)考試發(fā)行與承銷：上市公司結(jié)構(gòu)(1)證券投資考試網(wǎng)更新：2012-1-9編輯：婷婷thea　　二、上市公司董事和董事會(huì)的特別規(guī)定　?。ㄒ唬┒铝x務(wù)的特別規(guī)定　　1.忠實(shí)義務(wù)　　2.勤勉義務(wù)　　（二）上市公司設(shè)立獨(dú)立董事　　是指不在公司擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與其所受聘的上市公司及其主要股東不存在可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立、客觀判斷的關(guān)系的董事。　　1.擔(dān)任獨(dú)立董事的基本條件　　具有5年以上法律、經(jīng)濟(jì)或其他履行獨(dú)立董事職責(zé)所必須的經(jīng)驗(yàn)?！　∮捎讵?dú)立董事必須具有獨(dú)立性，因此，下列人員不得擔(dān)任獨(dú)

2、立董事：　?。?）在上市公司或其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬（配偶、父母、子女）和主要社會(huì)關(guān)系?！　。?）直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬。　?。?）在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬。　?。?）最近1年內(nèi)曾有前3項(xiàng)所列舉情形的人員?！　。?）為上市公司或其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員?！　。?）公司章程規(guī)定的其他人員?！　。?）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他人員?！　?/p>

3、2.獨(dú)立董事的提名、選舉和更換　　▲誰有提名權(quán)？上市公司的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或合并持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東有提名權(quán)?！　　惶崦嗽撟鍪裁?？被提名人要同意，且發(fā)表其獨(dú)立性的聲明。　　▲被證監(jiān)會(huì)持有異議的提名人如何處理？可列為董事候選人，不可列為獨(dú)立董事候選人?！　　?dú)立董事的任期有多長？跟其他董事同，連選可以連任但不超過6年　　▲防止發(fā)生什么？獨(dú)立董事如連續(xù)3次未親自出席董事會(huì)會(huì)議，由董事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)予以撤換，此外不得無故免職（除非上述情況及《公司法》中規(guī)定的不得情形）?！　　梢赞o

4、職嗎？可以，提交辭職報(bào)告，對(duì)任何與其辭職有關(guān)或其認(rèn)為有必要引起股東和債權(quán)人注意的情況進(jìn)行說明。如辭職導(dǎo)致董事會(huì)中獨(dú)立董事所占比例低于證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低要求　　時(shí)，辭職報(bào)告應(yīng)在下任獨(dú)立董事填補(bǔ)其缺額后生效?！　?.獨(dú)立董事的特別職權(quán)　?。?）獨(dú)立董事的特別職權(quán)　　①重大關(guān)聯(lián)交易（上市公司擬與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的總額高于300萬元或高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的關(guān)聯(lián)交易）應(yīng)由獨(dú)立董事認(rèn)可后，提交董事會(huì)討論；何以判斷？可聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告作為其判斷的依據(jù)。　　注意：須全體獨(dú)立董事1/2以上同意

5、。　　4.獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見的事項(xiàng)　?。ㄍ?、保留意見及其理由、反對(duì)意見及其理由、無法發(fā)表意見及其障礙）　?、偬崦⑷蚊舛?。　?、谄溉位蚪馄父吖堋！　、酃径隆⒏吖艿男匠?。　?、苌鲜泄镜墓蓶|、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)對(duì)上市公司現(xiàn)有或新發(fā)生的總額超過300萬或高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值的5%的借款或其他資金往來，以及公司是否采取有效措施回收欠款?！　、莳?dú)立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項(xiàng)?！　、奚鲜泄竟芾韺?、員工收購本公司時(shí)，收購要約條件是否公平合理、收購可能對(duì)公司產(chǎn)生的影響等事項(xiàng)?！　?/p>

6、⑦公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)?！　?.獨(dú)立董事開展工作應(yīng)具備的條件　?、偕鲜泄緫?yīng)保證獨(dú)立董事享有與其他董事同等的知情權(quán)（上市公司向獨(dú)立董事提供的資料，其與獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)至少保留5年）。　?、诠ぷ鳁l件，配合，不干預(yù)獨(dú)立性，費(fèi)用自擔(dān)，給予津貼　?。ㄈ┥鲜泄驹O(shè)董事會(huì)秘書　　公司法第一百二十四條規(guī)定：“上市公司設(shè)立董事會(huì)秘書，負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件保管以及公司股東資料管理，辦理信息披露事務(wù)等事宜”。董事會(huì)秘書歸屬于公司高級(jí)管理人員行列，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)秘書由董事長提名，經(jīng)董事會(huì)聘任或解

7、聘，公司董事或其他高管可兼任。　?。ㄋ模┥鲜泄娟P(guān)聯(lián)關(guān)系董事表決權(quán)的限制　　公司法第一百二十五條繼總則第二十五條之后再次就關(guān)聯(lián)交易問題做出規(guī)定：“上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。出席董事會(huì)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足三人的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東大會(huì)審議”?！　。ㄎ澹┒聲?huì)的其他職權(quán)（略，請(qǐng)參考教材P67）　?。┒聲?huì)

8、專門委員會(huì)的職權(quán)　　專門委員會(huì)的種類：戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等；其中，后三種，獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人；審計(jì)委員會(huì)中，至少有1名獨(dú)立董事是會(huì)計(jì)專業(yè)人士?！∪?、上市公司經(jīng)理的特別規(guī)定　?。ㄒ唬┍O(jiān)事的特別規(guī)定　　1.監(jiān)事應(yīng)當(dāng)保證公司披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整?！　?.監(jiān)事不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益?！　。ǘ┍O(jiān)事會(huì)的特別職權(quán)　　1.對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見。　　2.發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營狀況異常，可以進(jìn)行調(diào)查。2012證券從業(yè)考試發(fā)行與承銷