秦川發(fā)展：備考模擬盈利預(yù)測(cè)報(bào)告

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1、陜西秦川機(jī)械發(fā)展股份有限公司之備考模擬盈利預(yù)測(cè)報(bào)告重要提示：陜西秦川機(jī)械發(fā)展股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”、“本公司”或“秦川發(fā)展”）2013年度及2014年度備考模擬盈利預(yù)測(cè)報(bào)告是公司管理層在最佳估計(jì)假設(shè)的基礎(chǔ)上并遵循謹(jǐn)慎性原則編制的，但備考模擬盈利預(yù)測(cè)所依據(jù)的各種假設(shè)具有不確定性，投資者進(jìn)行投資決策時(shí)應(yīng)謹(jǐn)慎使用。一、編制基礎(chǔ)1．根據(jù)《陜西秦川機(jī)械發(fā)展股份有限公司與陜西秦川機(jī)床工具集團(tuán)有限公司全體股東、陜西光泰實(shí)業(yè)有限公司之發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》、《退出協(xié)議》及《陜西秦川機(jī)械發(fā)展股份有限公司、陜西秦川機(jī)床工具集團(tuán)有限公司、陜西秦川機(jī)床工具集團(tuán)有限公司全體股東關(guān)于陜西秦

2、川機(jī)械發(fā)展股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)補(bǔ)充協(xié)議暨吸收合并協(xié)議》等文件，秦川發(fā)展擬向秦川集團(tuán)全體股東發(fā)行股份換股吸收合并秦川集團(tuán)。秦川發(fā)展按相關(guān)要求編制了本備考模擬盈利預(yù)測(cè)報(bào)告。2．鑒于2013年3月秦川集團(tuán)與陜西秦川物業(yè)有限公司簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，將秦川集團(tuán)所持的楊凌秦川節(jié)水灌溉設(shè)備工程有限公司全部61.63%比例股權(quán)、楊凌秦川未來(lái)新材料有限公司全部85.71%比例股權(quán)及鹽城秦川華興機(jī)床有限公司35%比例股權(quán)轉(zhuǎn)讓給陜西秦川物業(yè)有限公司，為更準(zhǔn)確反映擬購(gòu)買資產(chǎn)的財(cái)務(wù)狀況和盈利水平，模擬秦川集團(tuán)所持的秦川節(jié)水全部61.63%比例股權(quán)、秦川新材料全部85.71%比例股權(quán)及

3、鹽城機(jī)床35%比例股權(quán)于報(bào)告初即已轉(zhuǎn)讓編制本盈利預(yù)測(cè)。3．假設(shè)秦川發(fā)展對(duì)秦川集團(tuán)吸收合并形成的公司架構(gòu)在在本盈利預(yù)測(cè)期初業(yè)已存在，秦川發(fā)展按照此架構(gòu)持續(xù)經(jīng)營(yíng)。4．秦川發(fā)展非公開(kāi)發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn),購(gòu)買前后各方均屬陜西省國(guó)資委控制的同一企業(yè)集團(tuán),且未發(fā)生改變,構(gòu)成同一控制下的企業(yè)合并，根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定采用權(quán)益結(jié)合法編制備考模擬合并財(cái)務(wù)報(bào)表；被合并方采用的所有重要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)與秦川發(fā)展不存在重大差異。5．本備考模擬盈利預(yù)測(cè)以業(yè)經(jīng)希格瑪會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司審計(jì)的秦川集團(tuán)2011年度、2012年度、2013年1-6月經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?yōu)榛A(chǔ)，結(jié)合2013年度、2014年度的

4、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、資金使1用計(jì)劃、投資計(jì)劃及其他有關(guān)資料，根據(jù)上述編制基礎(chǔ)，遵循謹(jǐn)慎性原則編制。二、基本假設(shè)秦川發(fā)展2013年度及2014年度備考模擬盈利預(yù)測(cè)基于下列基本假設(shè)編制：1．本公司遵循的國(guó)家及地方的有關(guān)法律、法規(guī)、政策在預(yù)測(cè)期間內(nèi)無(wú)重大變化；2．本公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所涉及國(guó)家或地區(qū)的社會(huì)政治、軍事、經(jīng)濟(jì)環(huán)境無(wú)重大改變，所在行業(yè)形勢(shì)、市場(chǎng)行情無(wú)異常變化；3．國(guó)家經(jīng)濟(jì)無(wú)嚴(yán)重通貨膨脹或通貨緊縮情況發(fā)生，有關(guān)利率、匯率無(wú)重大變化；4．本公司生產(chǎn)所需的能源、原材料供應(yīng)以及價(jià)格無(wú)重大不利變化；5．本公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃不會(huì)受到政府行為、行業(yè)或勞資糾紛的重大影響；6．本公司已簽訂的重

5、大銷售合同、重大項(xiàng)目合同能夠正常履行；7．本公司成本和費(fèi)用的變動(dòng)在管理當(dāng)局可以控制的范圍內(nèi)；8．本公司遵循的稅收制度和有關(guān)的納稅基準(zhǔn)或稅率在預(yù)測(cè)期間內(nèi)無(wú)重大變化；9．無(wú)其他不可預(yù)見(jiàn)及不可抗力因素造成的重大不利影響；23備考模擬盈利預(yù)測(cè)編制說(shuō)明一、交易簡(jiǎn)介（一）公司基本情況（購(gòu)買方）陜西秦川機(jī)械發(fā)展股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”、“本公司”或“秦川發(fā)展”）是由陜西秦川機(jī)床工具集團(tuán)有限公司（原秦川機(jī)床集團(tuán)有限公司）作為主要發(fā)起人聯(lián)合其他發(fā)起人，同時(shí)向社會(huì)公眾發(fā)行股票而募集設(shè)立的股份公司。本公司經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)字[1998]145號(hào)文批準(zhǔn)，于1998年6月8日通

6、過(guò)深圳證券交易所交易系統(tǒng)以“上網(wǎng)定價(jià)”方式公開(kāi)發(fā)行，并于同年9月28日在深交所正式掛牌交易，股票代碼“000837”。2006年2月6日，本公司實(shí)施股權(quán)分置改革方案，本公司非流通股股東向流通股股東按10送3.05的比例支付對(duì)價(jià)，股權(quán)分置改革方案實(shí)施后，本公司注冊(cè)資本未發(fā)生變化。2008年4月29日，依據(jù)本公司股東大會(huì)決議和修改后的章程規(guī)定，本公司以資本公積按每10股轉(zhuǎn)增5股的比例轉(zhuǎn)增股本，每股面值1元，總計(jì)增加注冊(cè)資本人民幣11,623.92萬(wàn)元，變更后的注冊(cè)資本為人民幣34,871.76萬(wàn)元，并經(jīng)萬(wàn)隆會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司陜西分所于2008年8月20日出具[萬(wàn)會(huì)業(yè)（陜）

7、驗(yàn)字（2008）第003號(hào)]驗(yàn)資報(bào)告審驗(yàn)。截至2013年6月30日，本公司注冊(cè)資本為34,871.76萬(wàn)元。法定代表人：龍興元公司住所：寶雞市姜譚路22號(hào)主營(yíng)范圍：金屬切削機(jī)床、塑料加工機(jī)械、液壓系統(tǒng)、液壓件、數(shù)控系統(tǒng)、精密齒輪（箱）等產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工和銷售；經(jīng)營(yíng)本公司生產(chǎn)所需原材料、機(jī)械設(shè)備、儀器儀表、零配件等商品及相關(guān)技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)；承辦本公司中外合資經(jīng)營(yíng)、合作生產(chǎn)及開(kāi)展“三來(lái)一補(bǔ)”業(yè)務(wù)；技術(shù)開(kāi)發(fā)、咨詢與服務(wù)。（二）被購(gòu)買方的基本情況陜西秦川機(jī)床工具集團(tuán)有限公司的前身為秦川機(jī)床廠，于1965年由上海遷至陜西省寶雞市，是以生產(chǎn)精密機(jī)床