風險與風險管理概述

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1、1風險與風險管理概述授課教師：陳淑娟96年3月8日2風險（Risk）的意義損失發(fā)生的不確定性是否發(fā)生（whether）何時發(fā)生（when）發(fā)生結(jié)果（what)的不確定實際結(jié)果相對于預期結(jié)果的變異程度風險&危險3風險常見之分類-1一、純粹風險與投機風險純粹風險（Purerisk）：只有損失的可能而無獲利的機會。例如：汽車碰撞、火災、地震，不僅會造成個人損失，亦會波及社會。投機風險（Speculativerisk）：有損失的可能性亦有獲利的機會。例如：賭博、購買股票或如市場風險、政治風險、生產(chǎn)風險等。4純粹風險V.S.投機風險與投機風

2、險相較，純粹風險通常具有下述特性：發(fā)生機率不大，但損失金額很大。只影響個人或個別公司。可以透過購買保險的方式移轉(zhuǎn)。會降低受影響公司或個人財富，并且造成社會總財富下降。5風險常見之分類-2二、主觀風險與客觀風險主觀風險：基于個人心理狀態(tài)所衍生之主觀上的認定?？陀^風險：可藉由統(tǒng)計資料予以測定。實際損失與預期損失間之可能變異客觀風險＝預期損失6三、靜態(tài)風險與動態(tài)風險靜態(tài)風險（Staticrisk)：因自然力量不正常變動所致或由于人類行為之錯誤或失當所引起，其必然導致?lián)p失，例如：地震、火災、死亡、竊盜。純粹風險屬于靜態(tài)風險，為可保之風險。

3、動態(tài)風險（Dynamicrisk)：由經(jīng)濟及社會變動而產(chǎn)生之風險，其不一定有損失，有時會因而獲利，如生產(chǎn)技術(shù)的改良、消費者偏好的移轉(zhuǎn)等。投機風險屬于動態(tài)風險，ㄧ般為不可保之風險。風險常見之分類-37四、特定風險及基本風險特定風險：由單獨的個人或少數(shù)人所引起，其影響只限于少數(shù)人，本質(zhì)上較易控制。例如：火災、竊盜、死亡等?；撅L險：其發(fā)生非屬個人行為，但其結(jié)果卻影響整個團體或社會，本質(zhì)上不易防止。例如：經(jīng)濟失調(diào)（如：通貨膨脹）、政治變動（如：動亂）、天然災害（如：地震、臺風等）。風險常見之分類-48風險之分類保險不保的風險生命健康人身

4、上的風險直接問接財產(chǎn)上的風險財產(chǎn)身體責任上的風險保險可保的風險純粹風險投機風險風險9保險可保之風險以純粹風險為對象人身上的風險財產(chǎn)上的風險責任上的風險10風險因素(Hazard)-1足以引起或增加風險事故發(fā)生機會之條件風險因素依其性質(zhì)可分為三種不同之類型：1、實質(zhì)風險因素（Physicalhazard）某一標的（人或財物）所具有足以引起或增加損失機會之實質(zhì)條件。如：房屋建材、使用用途、或如人的健康狀況或職業(yè)。11危險因素(Hazard)-22、道德風險因素（Moralhazard）由于個人不誠實或不正直之行為，故意促使危險事故發(fā)生

5、，以致于引起損失或擴大損失程度，例如：企圖自殺、故意縱火或鑿沉魚船等。12危險因素(Hazard)-33、心理風險因素（Moralehazard）由于個人不關(guān)心或不注意以致增加風險事故發(fā)生之機會及損失之嚴重性如房屋管理不善、任意拋棄煙蒂、或投保后疏于注意自己的健康情形（即購買保險后會使人心態(tài)上有所差異）13損失機會（Chanceofloss)-1在一定期間、一定數(shù)量之風險單位所可能遭受損失之次數(shù)或嚴重程度。此可經(jīng)由長期經(jīng)驗予以測定，而以百分率表示，稱為損失機率。其中如以發(fā)生次數(shù)做為衡量標準，其計得之百分率即代表損失之發(fā)生率，稱為損

6、失頻率（Lossfrequency）14損失機會（Chanceofloss)-2如以損失金額做為衡量標準，此種損失之嚴重程度，稱為損失幅度（Lossseverity）損失機會不僅為保險費率厘訂的重要基礎(chǔ)，亦會影響到風險管理者決策的實行，即損失頻率、損失幅度可做為風險管理者采用何種決策的指標。例如原子筆的遺失。損失頻率高但損失幅度低，故可采自留方式加以處理而毋須購買保險。15損失機會（Chanceofloss)-316經(jīng)濟單位對相同的風險程度會有不同的主觀感受依對相同的風險程度會有感覺「不確定」高低區(qū)分為:風險偏好者(Risksee

7、ker)風險趨避者(Riskaverter)介于上述兩者間極為風險中立者17風險管理（RiskManagement）各經(jīng)濟單位經(jīng)由對風險之認識與衡量以及處理方法之選擇與執(zhí)行，期能以最小成本，達成風險處理之最大安全效益。經(jīng)濟單位:個人、家庭、企業(yè)、政府機構(gòu)18風險管理之實施步驟1.風險之認識2.風險之衡量3.對策之選擇4.決策之執(zhí)行5.成果之檢討19風險之認識藉由各種相關(guān)數(shù)據(jù)及系統(tǒng)化的方法，以確認各種風險之存在，并認識其性質(zhì)，以為衡量風險之準備。風險問卷、財務(wù)報表、生產(chǎn)流程、實地察勘等。損失可分為貨幣損失與非貨幣損失。風險管理對策與

8、貨幣損失有顯著的差異20風險之衡量透過過去的損失經(jīng)驗以探測各種風險所可能產(chǎn)生的損失頻率與損失額度，以決定該風險的重要性。但其重要性的高低常受到經(jīng)濟單位本身承擔損失的能力所影響。（損失頻率與損失額度的高低往往會影響到風險管理對策的實行）。21對策之選